馬老師 解答

2019-04-13 08:27

你的分錄是合適的，就是不知道和實(shí)際業(yè)務(wù)符合不符合

多米 追問

2019-04-13 08:31

2018年年返一般在2019年返貨，即是返貨時(shí)是0金額出庫的，只是考慮稅務(wù)上題屬于2018年應(yīng)返未返而預(yù)先計(jì)提。這樣計(jì)提時(shí)或沖時(shí)，實(shí)際還未提貨，不用做相應(yīng)成本結(jié)對(duì)嗎？

馬老師 解答

2019-04-13 08:43

那你反的第一個(gè)分錄應(yīng)該是借預(yù)收賬款-100

多米 追問

2019-04-13 09:25

老師，借，預(yù)收賬款-100（即是借，應(yīng)收帳款100嗎？）。沖收入不是減少應(yīng)收嗎？

馬老師 解答

2019-04-13 09:33

你到底用的預(yù)收還是應(yīng)收？？？

馬老師 解答

2019-04-13 09:33

沖減收入肯定是待收入負(fù)數(shù)
相應(yīng)的你借方科目也要負(fù)數(shù)。負(fù)責(zé)你的分錄都不平

多米 追問

2019-04-13 12:42

老師的意思是這樣嗎：如果是應(yīng)收賬款是-100，意思是應(yīng)收在貸方，那是預(yù)收賬款的增加是嗎？那預(yù)收在借方的負(fù)數(shù)是不是也是預(yù)收的貸方增加？

馬老師 解答

2019-04-13 14:24

是的，就是這個(gè)意思的