年華 追問

2019-04-14 11:41

老師，我們具體情況是，17年會計利潤-58.3萬，18年初做了匯繳。之后做了審計利潤-58.1萬。18年十月份所得稅年檢查整改，利潤-55.2萬了?，F(xiàn)，賬務應如何調整？

年華 追問

2019-04-14 11:45

現(xiàn)在準備做18年審計報告，不知如何處理比較妥當，請教老師

王雁鳴老師 解答

2019-04-14 12:01

您好，一般情況下，所得稅匯算是調表，不需要調賬的，具體稅務檢查調增了利潤，是什么業(yè)務內容呢？

年華 追問

2019-04-14 12:32

業(yè)務費，廣告費，超過標準調增利潤

年華 追問

2019-04-14 12:36

原因是那張調整報表未勾選，屬于漏填了，稅務上認定是正常調增。

王雁鳴老師 解答

2019-04-14 13:52

您好，這種情況，不需要做分錄處理的，調整當年匯算清繳報表就行了。

年華 追問

2019-04-14 14:10

去年的已經結束了

年華 追問

2019-04-14 14:11

去年匯繳整改也已經結束了。當時也提出來這審計報告的問題。要在今年匯繳時處理嗎？

王雁鳴老師 解答

2019-04-14 14:24

您好，這種問題，不需要再在今年的匯算清繳時處理的。