
去年7月份,我在多計(jì)提了應(yīng)付工資一一社保,在今年來沖,會(huì)計(jì)分錄:借管理費(fèi)用工資(紅字),貸應(yīng)付工資社保(紅字)這樣做,對(duì)嗎?
答: 跨年的用以前年度損益調(diào)整科目做
去年7月份,我在多計(jì)提了應(yīng)付工資一一社保,在今年來沖,會(huì)計(jì)分錄:借管理費(fèi)用工資(紅字),貸應(yīng)付工資社保(紅字)這樣做,對(duì)嗎?
答: 不對(duì)。涉及到以前年度損益。要通過以前年度損益調(diào)整科目,進(jìn)而調(diào)增期出未分配利潤。
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求?
答: 報(bào)名中級(jí)資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
17年的未發(fā)工資現(xiàn)在和著這2月一起發(fā)放 只是做沖減分錄 在做1月的工資分錄 是這樣嗎?沖減時(shí)借 管理費(fèi)用-職工薪酬 負(fù)數(shù) 紅字 貸 應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付工資 負(fù)數(shù) 紅字 然后做1月的應(yīng)付工資 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸 其他應(yīng)收款(個(gè)人社保)銀行存款 不知道這樣做對(duì)嗎
答: 您好,如果金額不大的話,可以這樣做,只是負(fù)數(shù)的時(shí)候,寫負(fù)數(shù),就不要紅字了。


會(huì)丫頭 追問
2019-04-15 23:18
軼塵老師 解答
2019-04-16 08:43