我是另一個你 追問

2019-04-16 15:51

營業(yè)收入2000萬，實際發(fā)生招待費70萬，實際扣除金額是多少，匯算清繳調增金額是多少？

馬老師 解答

2019-04-16 15:56

業(yè)務招待費根據發(fā)生額的60%和營業(yè)收入的千分之五那個數據小稅前允許扣除的就是那個數據    實際發(fā)生的減去允許稅前扣除的就等于納稅調整的金額   你自己算    授之以魚不如授之以漁   否則你永遠不會算

我是另一個你 追問

2019-04-16 16:00

主要是我和總部會計有爭議，就是第一個情況，我說要調增2萬，她說不用調增，5萬可以全部扣除，搞得我不知道到底誰對了，所以我想請老師算下所有的情況，然后截圖給她看，還請幫我算下追問的這種情況

馬老師 解答

2019-04-16 16:09

收入2000萬 則其千分之5=10萬     業(yè)務招待費70萬的60%=42萬  則允許稅前扣除的是10萬 
70-10=60萬  那就需要納稅調整60萬