不吃魚的貓 追問

2019-04-23 06:22

借方：庫存商品，應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額貸方：應(yīng)付賬款

老江老師 解答

2019-04-23 06:24

沒認(rèn)證，這么做，賬面進(jìn)項稅額與申報表能平嗎？

不吃魚的貓 追問

2019-04-23 06:25

我是剛看到，也沒搞明白為什么這么做？就想知道我后期該怎么調(diào)才可以。

老江老師 解答

2019-04-23 06:27

先核對一下賬面與申報表的差異
如果申報是正確的，本期認(rèn)證即可，不需要賬務(wù)處理

不吃魚的貓 追問

2019-04-23 06:27

理論的是不是應(yīng)該有應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項稅額的余額（有好多未認(rèn)證的）

老江老師 解答

2019-04-23 06:29

是的，可以在待認(rèn)證進(jìn)項稅額科目中核算
為什么不認(rèn)證

不吃魚的貓 追問

2019-04-23 06:30

可能是太多了，而且現(xiàn)在還有2018年11月的票，要是本月認(rèn)證了，怎么做分錄啊？

老江老師 解答

2019-04-23 06:32

先查明賬面與申報表的差異，確定申報正確
然后再分析