老師好，我們是采購方，采購入庫時(shí)已經(jīng)通過應(yīng)付賬款科目核算，現(xiàn)在退部分商品給銷售方，銷售方開來紅字發(fā)票后我方將該部分貨款退回，如何做賬？

答： 借:應(yīng)付賬款 貸:庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)

老師好，我們是購買方，購貨款已結(jié)清。后來由于商品質(zhì)量問題向銷售方退貨，對(duì)方開來紅字發(fā)票，并退回貨款，我方如何入賬？

答： 你好，沖減你們的庫存商品就可以。按照紅字發(fā)票做購入的分錄，只不過是紅字。

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師好，我方是購買方，購買一批成品，供應(yīng)商已開具發(fā)票給我方并且發(fā)票已認(rèn)證，已做賬務(wù)處理。一部分商品已經(jīng)銷售出去，現(xiàn)要把未銷售的部分進(jìn)行退貨給供應(yīng)商，請(qǐng)問我方該如何進(jìn)行處理？

答： 您好，貴方應(yīng)該退貨，國稅網(wǎng)上申請(qǐng)開具紅字發(fā)票審批單，批準(zhǔn)后傳給對(duì)方開紅字發(fā)票給貴方，再處理賬務(wù)。