︶人生如流水 追問

2019-04-28 11:17

老師我不太明白。這個(gè)是什么意思，就是我不知道分錄怎么做好，以內(nèi)她報(bào)銷單上面寫的金額是2298元，但是發(fā)票上面的是2297.97元。發(fā)票跟報(bào)銷單對(duì)不上，我會(huì)計(jì)分錄上的金額應(yīng)該怎么做？  是不是做借：銷售費(fèi)用--業(yè)務(wù)招待費(fèi)  2298元     貸：庫存現(xiàn)金    2298元，這樣我?guī)齑娆F(xiàn)金是對(duì)的，但是我的發(fā)票跟報(bào)銷單金額，對(duì)不上，請(qǐng)問這樣在稅務(wù)上有沒問題？

文文老師 解答

2019-04-28 11:32

分錄是可以的。
這就是無票費(fèi)用是0.03元，匯算清繳時(shí)調(diào)增處理即可。

︶人生如流水 追問

2019-04-28 11:35

哦，那如果我按照2297.97元入費(fèi)用，然后0.03入營業(yè)外支出，這樣可以嗎？

文文老師 解答

2019-04-28 11:44

全部入管理費(fèi)用的分錄是沒錯(cuò)的，若是為了讓自己不遺漏調(diào)增，0.03入營業(yè)外支出，也是可以的

︶人生如流水 追問

2019-04-28 11:48

明白了，那老師這樣報(bào)銷的跟實(shí)際發(fā)票，金額不太一致，這樣在稅務(wù)上面有沒問題？

文文老師 解答

2019-04-28 12:14

沒有問題，按剛才我們討論的方法處理即可