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送心意

答疑陳園老師

職稱,中級(jí)會(huì)計(jì)師

2019-05-05 10:09

取得注明旅客身份信息的鐵路車票的,為按照下列公式計(jì)算的進(jìn)項(xiàng)稅額:鐵路旅客運(yùn)輸進(jìn)項(xiàng)稅額=票面金額÷(1+9%)×9%  借:先關(guān)科目   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅)  貸:相關(guān)科目
申報(bào)的時(shí)候,在附表二的第10行填入相關(guān)數(shù)據(jù)。

柯慧 追問(wèn)

2019-05-05 10:13

老師,請(qǐng)問(wèn)如果是職工出去旅游,公司報(bào)銷費(fèi)用的情形可不可以做上述處理呢?

答疑陳園老師 解答

2019-05-05 10:18

不可以。購(gòu)進(jìn)國(guó)內(nèi)旅客運(yùn)輸服務(wù)用于簡(jiǎn)易計(jì)稅方法計(jì)稅項(xiàng)目、免征增值稅項(xiàng)目、集體福利或者個(gè)人消費(fèi),其進(jìn)項(xiàng)稅額不得從銷項(xiàng)稅額中抵扣。這屬于集體福利了。

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取得注明旅客身份信息的鐵路車票的,為按照下列公式計(jì)算的進(jìn)項(xiàng)稅額:鐵路旅客運(yùn)輸進(jìn)項(xiàng)稅額=票面金額÷(1+9%)×9% 借:先關(guān)科目 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅) 貸:相關(guān)科目 申報(bào)的時(shí)候,在附表二的第10行填入相關(guān)數(shù)據(jù)。
2019-05-05 10:09:51
你好 火車票不用認(rèn)證 在附表二填寫(xiě)申報(bào)第8B和第10行計(jì)算抵扣
2019-08-09 12:11:21
你好 火車票不需要認(rèn)證 你做賬做 借管理費(fèi)用-差旅費(fèi)等 進(jìn)項(xiàng)稅 貸銀行存款 申報(bào)在8b-其他欄次填寫(xiě)
2019-08-09 12:11:23
貸款嗎?可以一個(gè)人抵扣百分之百也可以兩個(gè)人分別抵扣50%。
2024-02-18 21:16:11
你好!按標(biāo)準(zhǔn)填寫(xiě)或做到工資里
2016-08-13 09:40:40
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