楊溫暖- 追問

2019-05-07 16:07

老師，是不是這樣，比如這個月銷項21，進(jìn)賬10。那計提的時候是：借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 11  貸 應(yīng)交稅費-未交增值稅11       然后繳納的時候是：借 應(yīng)交稅費-未交增值稅11  貸  銀行存款 10  其他收益1

楊溫暖- 追問

2019-05-07 16:10

還有其他收益這個科目可以自行建立嗎？我看到其他收益在利潤表里面屬于營業(yè)收入里面，那不是還會涉及到利潤交稅嗎？

郭老師 解答

2019-05-07 16:28

可以你那么做
小企業(yè)會計準(zhǔn)則記營業(yè)外收入
需要交所得稅的

楊溫暖- 追問

2019-05-07 16:30

那老師，怎么做才不會涉及到所得稅呢

郭老師 解答

2019-05-07 16:36

不加計抵扣不涉及
其他的沒有辦法的

楊溫暖- 追問

2019-05-07 16:53

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2019-05-07 16:56

不用客氣的。