藍天 追問

2019-05-08 16:20

就是4月開16%的客戶，我3月沒有報過稅，4月不是要開13%嗎？

張艷老師 解答

2019-05-08 16:28

您之前有沒有申報過未開票收入呢？
 您最初的問題里面，不是說有申報過未開票收入嗎？和4月開具16%發(fā)票的金額有對應關系嗎？

藍天 追問

2019-05-08 16:36

3月有報過其他客戶的未開票收入，4月開16%的客戶3月沒報過稅

藍天 追問

2019-05-08 16:58

可以把4月開的16%混到13%里一起申報嗎？這樣比對也可以通過

張艷老師 解答

2019-05-08 16:58

個人建議，如果能確保其他客戶不需要補開發(fā)票的話，可以使用之前申報未開票收入的金額作為四月份補開發(fā)票金額。就是不知道金額是否合適。

藍天 追問

2019-05-08 17:03

這個方法也可以，那未申報會是負數(shù)比對通不過

張艷老師 解答

2019-05-08 17:17

這個是強行通過，但是會鎖盤，需要去稅局解盤的。

藍天 追問

2019-05-08 17:21

那我再報點未開票收入，把負數(shù)沖成正數(shù)應該就不會鎖盤了吧

張艷老師 解答

2019-05-08 17:24

不是這樣理解的，未開票收入欄次填寫負數(shù)，就會鎖盤的。
建議您咨詢一下專管員，看看您當?shù)匮a開發(fā)票的申報是填寫未開票收入欄負數(shù)還是將負數(shù)銷售額和正數(shù)銷售額正負相抵填列呢。