蘇-Sophia 追問

2019-05-10 16:19

耿老師您好，沒有跨年，就是預(yù)估的快遞費(fèi)高了，實(shí)際沒有付那么多，按原分錄沖回的話，比如京東店鋪，我們的收入來源兩部分構(gòu)成（銷售收入+運(yùn)費(fèi)），快遞費(fèi)沖回的話，就是增加銷售收入了，又涉及到補(bǔ)增值稅了。但是我們銷售的商品很多，這部分沖回的金額應(yīng)該怎么分?jǐn)偟缴唐分心?？謝謝您。

QQ老師 解答

2019-05-10 16:20

你好，運(yùn)費(fèi)在你們的銷售收入里面包括了是嗎？運(yùn)費(fèi)沒有單獨(dú)確認(rèn)費(fèi)用嗎？

蘇-Sophia 追問

2019-05-10 16:25

運(yùn)費(fèi)是單獨(dú)確認(rèn)的，但是運(yùn)營部門的人員在發(fā)布商品的時(shí)候，也只是大概估算一個(gè)運(yùn)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，快遞公司每月和我們對賬結(jié)算的時(shí)候，才知道準(zhǔn)確的運(yùn)費(fèi)。一般情況下都是比我們估算的要低一些呢，這樣幾個(gè)月累積下來，賬上掛了一千多元應(yīng)付快遞公司的運(yùn)費(fèi)。

QQ老師 解答

2019-05-10 16:29

你好，你把你們的分錄寫一下我看看。

蘇-Sophia 追問

2019-05-10 16:34

確認(rèn)收入：借：其他貨幣資金-京東賬戶  
                       貸：主營業(yè)務(wù)收入-啞鈴
                             應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
                             其他應(yīng)付款-**快遞公司

和快遞公司結(jié)算后：借：其他應(yīng)付款-**快遞公司
                                     貸：銀行存款

QQ老師 解答

2019-05-10 17:06

你好，直接沖減你們的其他應(yīng)付款就可以了。