? ? ? 追問(wèn)

2019-05-13 15:25

那今年的應(yīng)付職工薪酬就是全年貸方數(shù)稅收就是全年的借方數(shù)對(duì)吧

姜老師 解答

2019-05-13 15:27

對(duì)的，借方是今年的稅收金額，貸方是賬載金額。

? ? ? 追問(wèn)

2019-05-13 15:31

但是賬上還有16853是上年的呢就這末再賬上掛著是嗎

姜老師 解答

2019-05-13 15:32

上年的應(yīng)付職工薪酬是今年發(fā)放的嗎？還是去年已經(jīng)發(fā)放？

? ? ? 追問(wèn)

2019-05-13 15:49

那我賬上的上年末的應(yīng)付職工薪酬貸方余額做什么分錄抵減了呀

姜老師 解答

2019-05-13 15:51

實(shí)際將計(jì)提的工資額發(fā)放出去，貸方金額就減少了。

? ? ? 追問(wèn)

2019-05-13 16:24

能是就是在去年做匯算清繳時(shí)稅收金額10萬(wàn)和實(shí)際發(fā)放9萬(wàn)賬載金額10萬(wàn)上年末還有1萬(wàn)在貸方呢那今年我怎么做調(diào)整呢但是表上都顯示全部放了那一部分錢還在賬上掛著嗎？

姜老師 解答

2019-05-13 16:46

已經(jīng)發(fā)放賬上就沒(méi)有了。現(xiàn)在應(yīng)付賬款貸方余額就應(yīng)該是應(yīng)發(fā)未發(fā)的金額。

? ? ? 追問(wèn)

2019-05-13 16:47

但是賬上還掛著呢怎么辦呀

? ? ? 追問(wèn)

2019-05-13 17:27

就是上年匯算清繳表是顯示全部發(fā)放但賬上還有余額怎么辦呢

姜老師 解答

2019-05-13 17:52

發(fā)放出去就可以，賬上掛著說(shuō)明你沒(méi)有發(fā)出去，和上年匯算沒(méi)有關(guān)系。