喳喳 追問

2019-05-13 22:32

不走以前年度損益調(diào)整嗎？

玲子 解答

2019-05-13 22:34

涉及損益類科目，走以前年度損益調(diào)整

喳喳 追問

2019-05-13 22:35

主營業(yè)務(wù)收入不就是損益調(diào)整嗎？我在想是按照原分錄沖回還是主營業(yè)務(wù)收入換成以前年度損益調(diào)整科目

喳喳 追問

2019-05-13 22:38

是18年賣的貨并開票做了收入，19年退貨，以前開票金額全部開了紅字發(fā)票，現(xiàn)在19年是原分錄寫紅字還是主營業(yè)務(wù)收入用以前年度損益調(diào)整？老師可以給準(zhǔn)確的答案嗎？

玲子 解答

2019-05-13 22:55

所有科目數(shù)字寫紅字，主營業(yè)務(wù)收入用以前年度損益調(diào)整，不知我這樣說清楚沒呢

喳喳 追問

2019-05-13 23:09

老師說清楚，主要我納悶，我19年是用了以前年度損益調(diào)整代替的主營業(yè)務(wù)收入，但是今天審計(jì)說我怎么用這個(gè)科目，我就納悶了，難道我做錯(cuò)了嗎，如果還是用主營業(yè)務(wù)收入紅字是不是也可以？還是不行？

玲子 解答

2019-05-14 08:53

說的這么多，把我都弄混了，如果退貨發(fā)生在19年，就用主營業(yè)務(wù)收入

喳喳 追問

2019-05-14 08:58

??！我沒說清楚嗎？就是18年賣貨，我們開了發(fā)票，在19年退貨，開了紅字發(fā)票，那19年這紅字發(fā)票該如何做賬？麻煩把具體分錄做出來老師

玲子 解答

2019-05-14 09:02

借：應(yīng)收賬款   紅字
    貸：主營業(yè)務(wù)收入   紅字
       應(yīng)交稅費(fèi)-          紅字
如果我的回答讓您滿意，請(qǐng)給予好評(píng)，謝謝！

喳喳 追問

2019-05-14 09:10

為什么主營業(yè)務(wù)收入不用以前年度損益科目代替呢？

玲子 解答

2019-05-14 09:11

19年退貨的呀，不屬于以前年度

喳喳 追問

2019-05-14 09:18

是19年退貨，并開了紅字發(fā)票，但這個(gè)業(yè)務(wù)是在18年發(fā)生的，當(dāng)時(shí)開了發(fā)票，后面顧客不滿意產(chǎn)品，就在19年退回了，才在19年開了紅票，這個(gè)紅票現(xiàn)在19年該如何做賬？好糾結(jié)

玲子 解答

2019-05-14 13:23

19年退貨，就19年做退貨，退貨發(fā)生在19年，就19年沖收入

喳喳 追問

2019-05-14 16:40

呃，為什么答案不一樣，有的老師說因?yàn)樽鍪杖胧?8年，19年退貨開紅字發(fā)票，應(yīng)該用以前年度損益調(diào)整

玲子 解答

2019-05-14 16:50

我的意見就是這樣，退貨發(fā)生在19年，是一筆新的賬務(wù)處理

喳喳 追問

2019-05-14 18:02

好的，謝謝！

玲子 解答

2019-05-14 20:06

不客氣，請(qǐng)給老師一個(gè)肯定的評(píng)價(jià)！