心的喜悅 追問

2019-05-14 08:42

5月份要重新開過來的。

maize老師 解答

2019-05-14 08:46

對方作廢發(fā)票你這個需要退回去，不入賬

心的喜悅 追問

2019-05-14 09:04

但是，我認(rèn)證了，不用入賬嗎？

maize老師 解答

2019-05-14 09:10

那你沒抵扣，這個可以不用入賬

心的喜悅 追問

2019-05-14 09:15

但是，我申報了，沒有關(guān)系吧！

心的喜悅 追問

2019-05-14 09:17

1.首先收到貨物和發(fā)票并認(rèn)證:
借:原材料或庫存商品
應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：現(xiàn)金/銀行存款/應(yīng)付賬款
2.對方作廢后,如果進(jìn)貨退回去:
借:原材料或庫存商品(紅字)
貸：現(xiàn)金/銀行存款/應(yīng)付賬款(紅字)
應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
3.對方作廢后,如果進(jìn)貨不退回去:
借:其他應(yīng)收款
貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
待對方開具正確的發(fā)票后并認(rèn)證:
借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸:其他應(yīng)收款

心的喜悅 追問

2019-05-14 09:17

這是我在網(wǎng)上面查到的，不知這樣做賬行不行？

maize老師 解答

2019-05-14 09:23

你認(rèn)證申報對方咋還可以作廢，那只能開紅字啊

心的喜悅 追問

2019-05-14 09:28

對的，不好意思，我說錯了，是對方開紅字發(fā)票。

maize老師 解答

2019-05-14 09:29

3.對方作廢后,如果進(jìn)貨不退回去:
借:其他應(yīng)收款
貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
待對方開具正確的發(fā)票后并認(rèn)證:
借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸:其他應(yīng)收款
這個不對，借:原材料或庫存商品(紅字)
貸：現(xiàn)金/銀行存款/應(yīng)付賬款(紅字)
應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出都是根據(jù)這個做分錄，對方不是重新給你們開發(fā)票么，你重新按發(fā)票重新做一筆就可以

心的喜悅 追問

2019-05-14 09:38

好的，謝謝！

心的喜悅 追問

2019-05-14 11:21

那我認(rèn)證的發(fā)票要不要退回給銷售方呢？

maize老師 解答

2019-05-14 11:23

紅字信息表是你開的么，不用退回去

心的喜悅 追問

2019-05-14 11:26

是我開的

心的喜悅 追問

2019-05-14 11:27

好的，對方的紅字發(fā)票也要給我做賬吧？

maize老師 解答

2019-05-14 11:38

對方的紅字發(fā)票也要給我做賬吧？是的

心的喜悅 追問

2019-05-14 11:46

好的，謝謝！

maize老師 解答

2019-05-14 13:51

滿意請給五星好評，謝謝