aⅰ 追問

2019-05-14 17:09

因?yàn)槲覀兤髽I(yè)有提前開一年的發(fā)票，增值稅和所得稅的會(huì)計(jì)處理不

辜老師 解答

2019-05-14 18:59

不符合收入確認(rèn)條件，開票了要交增值稅，所得稅等確認(rèn)收入的時(shí)候在繳納

aⅰ 追問

2019-05-14 19:31

嗯嗯，謝謝！說明銷售占比，要根據(jù)開票來計(jì)算，不是按賬上記賬收入來計(jì)算，即按增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間對應(yīng)的銷售額來計(jì)算，對吧？

辜老師 解答

2019-05-14 20:39

你這樣的情況的話，還是要根據(jù)你收入的確認(rèn)時(shí)點(diǎn)來計(jì)算的

aⅰ 追問

2019-05-14 20:45

哦，你的意思是按所得稅收入的口徑嗎？

辜老師 解答

2019-05-15 09:20

是的，按所得稅收入的口徑