小胡 追問(wèn)

2019-05-14 21:49

老師，我想問(wèn)的是對(duì)于上個(gè)月認(rèn)證抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅，這個(gè)月如何進(jìn)行處理，因?yàn)橹邦A(yù)付時(shí)沒(méi)有價(jià)稅分離，上個(gè)月也沒(méi)有做進(jìn)項(xiàng)稅處理，但是抵扣了，本月的全部發(fā)票已到，沒(méi)認(rèn)證的部分我放應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額了，那已經(jīng)認(rèn)證抵扣了的部分放哪呢？

bamboo老師 解答

2019-05-14 22:04

上個(gè)月的會(huì)計(jì)分錄是怎么寫(xiě)的

小胡 追問(wèn)

2019-05-14 22:08

上個(gè)月會(huì)計(jì)沒(méi)做抵扣的那筆分錄

bamboo老師 解答

2019-05-14 22:10

那發(fā)票有沒(méi)有入賬  入賬了的話 分錄怎么寫(xiě)的

小胡 追問(wèn)

2019-05-14 22:13

發(fā)票都沒(méi)入賬，本月全部發(fā)票都到了

bamboo老師 解答

2019-05-14 22:22

預(yù)付的時(shí)候
借：預(yù)付賬款
貸：銀行存款
收到發(fā)票認(rèn)證抵扣
借:庫(kù)存商品等
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：預(yù)付賬款

小胡 追問(wèn)

2019-05-14 22:29

老師，上個(gè)月已經(jīng)認(rèn)證抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅，本月還要做到應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）嗎？因?yàn)榈奖驹轮梗@個(gè)業(yè)務(wù)的發(fā)票都還沒(méi)入賬

bamboo老師 解答

2019-05-15 06:40

上個(gè)月已經(jīng)認(rèn)證抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅，本月還要做到應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅） 不然賬上沒(méi)有這個(gè)數(shù)字