plasticine玉?? 追問(wèn)

2019-05-16 14:44

那也就是說(shuō)對(duì)方?jīng)]給發(fā)票前，我付款了，做借：預(yù)付賬款 貸：銀存 ，等他后期給發(fā)票了，我再做借：應(yīng)付賬款 貸：預(yù)付賬款 ，這樣就把預(yù)付沖掉了，也能表示我把發(fā)票收到了對(duì)吧

暖暖老師 解答

2019-05-16 14:52

費(fèi)用的科目才對(duì)的

plasticine玉?? 追問(wèn)

2019-05-16 15:00

老師，您說(shuō)什么費(fèi)用的科目

暖暖老師 解答

2019-05-16 15:01

管理費(fèi)用-郵遞費(fèi)類的

plasticine玉?? 追問(wèn)

2019-05-16 15:12

老師 ，您意思是我上面那個(gè)分錄要怎么補(bǔ)充才對(duì)

暖暖老師 解答

2019-05-16 15:13

等他后期給發(fā)票了，我再做借管理費(fèi)用 貸：預(yù)付賬款 ，

plasticine玉?? 追問(wèn)

2019-05-16 16:44

老師，請(qǐng)問(wèn)下，那我們是一般納稅人，公司銷售手機(jī)，有些是顧客用積分抵錢的形式，相當(dāng)于我們就沒(méi)有實(shí)際的現(xiàn)金流入到銀行賬戶，剩余一部分收入是達(dá)到我們銀行的公戶上的，現(xiàn)在我們的銷售模式是，不從供應(yīng)商手里買手機(jī)，供應(yīng)商直接和客戶進(jìn)行對(duì)接，買賣商品，我們只是后期給供應(yīng)商付貨款，相當(dāng)于他幫我們代銷，老師幫我看看下面的分錄有沒(méi)有不合適的地方，幫忙指正出來(lái)
我們先給供應(yīng)商付款，還沒(méi)有收到供應(yīng)商的發(fā)票 
借：預(yù)付賬款--供應(yīng)商
    貸：銀行存款
后期收到供應(yīng)商發(fā)票
借：費(fèi)用類或成本類科目
      應(yīng)交稅費(fèi)--待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅
      貸：預(yù)付賬款--供應(yīng)商
專票認(rèn)證后
借：應(yīng)交稅費(fèi)--進(jìn)項(xiàng)稅
      貸：應(yīng)交稅費(fèi)--待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅
那有一部分是應(yīng)該從客戶手里收的錢是拿積分兌換的（沒(méi)有真實(shí)的流入），一部分是實(shí)際的現(xiàn)金收入，這個(gè)錢是由第三方結(jié)算平臺(tái)計(jì)算的，最后匯入我們的銀行公戶上，想問(wèn)下分錄是不是
借：銀行存款（實(shí)際的現(xiàn)金收入）
銷售費(fèi)用（積分兌換的，沒(méi)有真實(shí)的流入）
貸：其他貨幣資金

暖暖老師 解答

2019-05-16 16:45

這個(gè)問(wèn)題我不是很熟悉

plasticine玉?? 追問(wèn)

2019-05-16 16:56

老師您有沒(méi)有關(guān)于這方面了解點(diǎn)的朋友或老師，幫我問(wèn)下啊，謝謝您了，我們也是個(gè)新公司，開展這個(gè)業(yè)務(wù)

暖暖老師 解答

2019-05-16 17:22

你再提問(wèn)看看其他老師有熟悉的不？

plasticine玉?? 追問(wèn)

2019-05-16 17:22

好的，謝謝老師

暖暖老師 解答

2019-05-16 17:27

祝你工作開心快樂(lè)