夏木 追問(wèn)

2019-05-17 11:23

我賬載12000,2018實(shí)發(fā)12000,2017年沒(méi)有計(jì)提工資,賬載金額12000,實(shí)發(fā)12000,稅收金額=12000+2019支付24000=36000,這樣填就對(duì)了吧

Kim 解答

2019-05-17 11:55

不是，你賬載金額是12000，實(shí)發(fā)是12000，你19年支付的24000不是18年的計(jì)提數(shù)就不能計(jì)算在內(nèi)   你這24000是支付什么時(shí)候的？

夏木 追問(wèn)

2019-05-17 12:07

24000是2019年4月份發(fā)的，匯算清繳前

Kim 解答

2019-05-17 14:03

是支付的18年的部分嗎？是就可以，不是就不能算

夏木 追問(wèn)

2019-05-17 14:50

是2018年的工 資

Kim 解答

2019-05-17 15:04

那就是計(jì)算在你的稅收金額內(nèi)

夏木 追問(wèn)

2019-05-17 17:12

那我按上邊那個(gè)算法,賬載12000,2018實(shí)發(fā)12000,2017年沒(méi)有計(jì)提工資,賬載金額12000,實(shí)發(fā)12000,稅收金額=12000+2019支付24000=36000,這樣填就對(duì)了吧

Kim 解答

2019-05-17 17:19

你沒(méi)有計(jì)提是直接入了借：成本或者費(fèi)用       貸：應(yīng)付職工薪酬    這樣的嗎？
如果是，那你要調(diào)整你的成本費(fèi)用   不調(diào)整的話那你的稅收金額就填12000

夏木 追問(wèn)

2019-05-17 17:34

不是,2018年的時(shí)候報(bào)過(guò)稅后,1月底經(jīng)理才把這24000的工資報(bào)過(guò)來(lái),說(shuō)是2個(gè)的2018年的工資,賬上沒(méi)有任何體現(xiàn),現(xiàn)在想把這個(gè)賬做到2018年

Kim 解答

2019-05-17 17:37

要補(bǔ)計(jì)提的
先計(jì)提
借：以前年度損益調(diào)整
 貸：應(yīng)付職工薪酬－工資
然后再支付
借：應(yīng)付職工薪酬－工資
 貸：銀行存款
   應(yīng)交稅費(fèi)－個(gè)人所得稅
這個(gè)可以在稅前扣除  稅收金額就是36000

夏木 追問(wèn)

2019-05-17 17:43

36000是2個(gè)人的半年的工資,相當(dāng)于每個(gè)月3000,應(yīng)該不用交個(gè)稅吧,

Kim 解答

2019-05-17 17:44

我只是分錄寫(xiě)給你，不需要就不用扣