夜雨瀾珊 追問

2019-05-17 13:56

對方未進行繳稅

bamboo老師 解答

2019-05-17 13:57

那您填附表二23欄里面

夜雨瀾珊 追問

2019-05-17 14:02

發(fā)票退回后，對方單位還需要重新給我們開具專用發(fā)票，收到發(fā)票時我們是不是就直接做進項稅額？

bamboo老師 解答

2019-05-17 14:05

是的 然后再認證抵扣

夜雨瀾珊 追問

2019-05-17 14:08

我們在做進項轉出時，還需不需要其他操作？例如在開票系統(tǒng)進項操作？

bamboo老師 解答

2019-05-17 14:09

請問是當月的還是隔月的發(fā)票？

夜雨瀾珊 追問

2019-05-17 14:10

2018年度收到的發(fā)票

夜雨瀾珊 追問

2019-05-17 14:12

對方單位當年未進行申報

bamboo老師 解答

2019-05-17 14:13

那您應該在開票系統(tǒng)里申請開具紅字發(fā)票信息表 然后把紅字發(fā)票信息表編碼給對方 對方根據編碼開具紅字發(fā)票
您根據紅字發(fā)票信息表填附表二20欄

夜雨瀾珊 追問

2019-05-17 14:17

但是我們問了稅務部門，說不需要，這種情況怎么辦？

bamboo老師 解答

2019-05-17 14:20

對方不需要開具紅字發(fā)票沖減銷項稅額？

夜雨瀾珊 追問

2019-05-17 14:21

稅務部門告訴我們只需要把發(fā)票退回并做進項轉出處理，其他的不是我們的事

bamboo老師 解答

2019-05-17 14:24

您沒有開具紅字發(fā)票這會就做了進項稅額轉出 如果到時候對方要求您開具 您開具后系統(tǒng)會提示您需要做進項稅額轉出 申報的時候比對不通過 不能申報的