玄 追問

2019-05-20 15:04

借管理費(fèi)用
貸銀行

bamboo老師 解答

2019-05-20 15:18

借 長期待攤費(fèi)用
貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整
貸：利潤分配——未分配利潤

玄 追問

2019-05-20 15:34

老師，這是調(diào)的差額嗎？就是今年應(yīng)該攤銷的數(shù)額嗎

bamboo老師 解答

2019-05-20 15:38

調(diào)整差額計(jì)入長期待攤費(fèi)用

玄 追問

2019-05-20 15:45

老師，我沒懂。
比如去年9月直接計(jì)入管理費(fèi)用1.2萬，那
借 長期待攤費(fèi)用 9000貸：以前年度損益調(diào)整 9000借：以前年度損益調(diào)整9000 貸：利潤分配——未分配利潤9000
是這樣嗎

bamboo老師 解答

2019-05-20 15:46

如果去年應(yīng)該攤銷3000的話 這樣寫金額是正確的

玄 追問

2019-05-20 15:52

老師，那今年5月之前的攤銷，要補(bǔ)嗎？借管理費(fèi)用4000貸長期待攤費(fèi)用4000嗎？
還有我想把差旅費(fèi)，加油費(fèi)匯算清繳時(shí)，調(diào)增。應(yīng)該填在納稅調(diào)整項(xiàng)目表的哪行呢

bamboo老師 解答

2019-05-20 15:57

今年5月之前的攤銷，要補(bǔ) 
如果前面4個(gè)月是4000 這樣寫分錄正確
差旅費(fèi)，加油費(fèi)匯算清繳時(shí)調(diào)增 填在30欄其他里面

玄 追問

2019-05-20 16:04

老師，公司車是老板的，沒簽租賃合同，所有的加油票都得調(diào)出來嗎

bamboo老師 解答

2019-05-20 16:05

那您可以補(bǔ)簽個(gè)去年的租車合同 然后匯算清繳前開個(gè)租賃費(fèi)發(fā)票