慢慢 追問(wèn)

2019-05-25 17:17

是因?yàn)樗皇瞧髽I(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)而產(chǎn)生的進(jìn)項(xiàng)稅所以不能抵扣嗎？

bamboo老師 解答

2019-05-25 17:24

是的 不是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)而產(chǎn)生的進(jìn)項(xiàng)稅所以不能抵扣

慢慢 追問(wèn)

2019-05-25 17:27

請(qǐng)問(wèn)購(gòu)買(mǎi)機(jī)器設(shè)備，出差去外地的餐費(fèi)，住宿，不動(dòng)產(chǎn)(用于辦公樓)，還有辦公用品，請(qǐng)問(wèn)是不是只有機(jī)器設(shè)備和出差的進(jìn)賬可以抵扣，不動(dòng)產(chǎn)和辦公用品是加稅合計(jì)做分錄？

bamboo老師 解答

2019-05-25 17:27

不動(dòng)產(chǎn)和辦公用品也可以抵扣進(jìn)項(xiàng)

慢慢 追問(wèn)

2019-05-25 17:33

老師，請(qǐng)問(wèn)，招待客戶(hù)的進(jìn)項(xiàng)稅，怎么不算生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)而產(chǎn)生的？

bamboo老師 解答

2019-05-25 17:35

因?yàn)橛糜趥€(gè)人消費(fèi)了

慢慢 追問(wèn)

2019-05-25 17:37

那么請(qǐng)問(wèn)出差時(shí)餐費(fèi)，住宿怎么不是個(gè)人消費(fèi)？

bamboo老師 解答

2019-05-25 17:39

出差為了公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須的

慢慢 追問(wèn)

2019-05-25 17:41

老師，如果日常賬務(wù)處理把請(qǐng)客吃飯這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅抵扣了，那么等年底，需要怎么做進(jìn)行調(diào)整呢？

bamboo老師 解答

2019-05-25 17:42

那您要做分錄
借：管理費(fèi)用
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 
然后填附表二做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出申報(bào)