朝歌晚酒 追問

2019-05-28 16:13

發(fā)放員工工資直接借:主營業(yè)務成本，貸銀行存款嗎?不是10萬免增值稅嗎?但目前我們還沒開票，對方付了一筆還未給清，這個直接借:銀行存款，貸主營收入，應交增值稅?

meizi老師 解答

2019-05-28 16:22

你好 要走應付職工薪酬過度的  小規(guī)模要看你們是月報還是季報 月不超過１０萬季度不超過３０萬免增值稅  是的 沒收到的款掛應收賬款  借:銀行存款 應收賬款，貸主營收入，應交增值稅

朝歌晚酒 追問

2019-05-28 16:24

有的說工資要放在勞務，有的是工程施工-合同成本-人工，我這個該怎么采納

meizi老師 解答

2019-05-28 16:25

 你好 你們主營范圍的可以計入成本里面

朝歌晚酒 追問

2019-05-28 16:25

還有個問題是我現(xiàn)在沒開票，入了收入就要交印花稅了吧

朝歌晚酒 追問

2019-05-28 16:27

我是說這個保潔的工資分錄怎么做？之前沒計提。麻煩老師做下。

meizi老師 解答

2019-05-28 16:31

你好 是的 入了收入會涉及交印花稅了 工資的話做借成本費用貸應付職工薪酬

朝歌晚酒 追問

2019-05-28 16:32

成本放管理費用合適嗎?

朝歌晚酒 追問

2019-05-28 16:33

這個工資要不要結轉成本？

meizi老師 解答

2019-05-28 16:37

你好 我寫的是成本費用 你根據(jù)具體的受益部門寫就行 比如主營業(yè)務成本－保潔工資