AA????會(huì)計(jì)學(xué)堂-蔣老師 追問

2019-05-30 11:42

小規(guī)模

鄒老師 解答

2019-05-30 11:43

你好，你之前做收入分錄是按含稅金額計(jì)入？

AA????會(huì)計(jì)學(xué)堂-蔣老師 追問

2019-05-30 11:45

因?yàn)槭莾?nèi)賬，我在按照實(shí)際做，就沒有計(jì)提，外賬是給代理公司做，他有計(jì)提，現(xiàn)在他繳納了稅費(fèi)，我要怎么做回去呢

AA????會(huì)計(jì)學(xué)堂-蔣老師 追問

2019-05-30 11:46

也繳納了教育費(fèi)附加及城建稅

鄒老師 解答

2019-05-30 11:46

你好，內(nèi)賬不需要做計(jì)提增值稅
繳納了就做這個(gè)分錄，借；稅金及附加——增值稅，貸；銀行存款

AA????會(huì)計(jì)學(xué)堂-蔣老師 追問

2019-05-30 11:47

就不用計(jì)提咯

鄒老師 解答

2019-05-30 11:48

你好，內(nèi)賬的稅費(fèi)是不需要計(jì)提，在繳納的時(shí)候直接做扣稅分錄就是了

AA????會(huì)計(jì)學(xué)堂-蔣老師 追問

2019-05-30 11:48

教育費(fèi)附加跟城建稅也一樣嗎

鄒老師 解答

2019-05-30 11:49

你好，是的，也是一樣的賬務(wù)處理 ，只是稅金及附加明細(xì)不同而已