藍忘機 追問

2019-06-06 17:29

我們是簡易計稅的項目 不能抵扣

藍忘機 追問

2019-06-06 17:30

但是收到的勞務(wù)票是專票  就只能抵扣再做轉(zhuǎn)出嗎

小黎老師 解答

2019-06-06 17:30

您好，簡易計稅項目那當期按照實際認證的金額填寫，同時填寫轉(zhuǎn)出的稅額

藍忘機 追問

2019-06-06 17:43

第二欄填上 第17欄也填上？

小黎老師 解答

2019-06-06 17:44

您好，是的 第二欄填 17欄也需要填

藍忘機 追問

2019-06-06 19:22

我看下面有認證不抵扣那一欄   直接填到那一欄就不用轉(zhuǎn)出了吧？

小黎老師 解答

2019-06-06 19:33

你好，第26欄“本期認證相符且本期未申報抵扣”：反映本期認證相符，但按稅法規(guī)定暫不予抵扣及不允許抵扣，而未申報抵扣的稅控增值稅專用發(fā)票情況。輔導期納稅人填寫本期認證相符但未收到稽核比對結(jié)果的稅控增值稅專用發(fā)票情況。也可以填報在這一欄