霧里看花 追問

2019-06-11 08:24

老師，上月發(fā)票因操作失誤重開了15萬的發(fā)票，我申報(bào)還是按總的銷售額申報(bào)納稅嗎？

鄒老師 解答

2019-06-11 08:25

你好，是的，需要按全部銷售額申報(bào)納稅的（包括重開的發(fā)票）

霧里看花 追問

2019-06-11 08:28

本來實(shí)際銷售額是7.5萬，重復(fù)開了成15萬銷項(xiàng)發(fā)票。按多少申報(bào)納稅？

鄒老師 解答

2019-06-11 08:28

你好，按15萬計(jì)算納稅

霧里看花 追問

2019-06-11 08:30

企業(yè)銷售沒有買賣合同，只開了發(fā)票，還用交印花稅嗎？

鄒老師 解答

2019-06-11 08:31

你好，沒有購銷合同，就需要按實(shí)際購銷含稅金額計(jì)算印花稅的

霧里看花 追問

2019-06-11 08:33

老師，上月我應(yīng)按7.5萬繳納印花稅嗎？

鄒老師 解答

2019-06-11 08:34

你好，應(yīng)當(dāng)按15萬申報(bào)繳納印花稅的

霧里看花 追問

2019-06-11 08:36

如果是小規(guī)模納稅人，下月紅字發(fā)票后，這不都多交印花稅稅了嗎？

鄒老師 解答

2019-06-11 08:38

你好，你下個(gè)月的印花稅按正數(shù)金額—紅沖金額申報(bào)印花稅就是了

霧里看花 追問

2019-06-11 08:40

如果下月開5萬銷項(xiàng)發(fā)票剩下的2.5萬還能繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)下月扣減嗎？

鄒老師 解答

2019-06-11 08:42

你好，下個(gè)月如果只有5萬銷項(xiàng)，是不能開具7.5萬的負(fù)數(shù)的，這樣會導(dǎo)致收入負(fù)數(shù)，無法申報(bào)，系統(tǒng)也會提示無法開具7.5萬的負(fù)數(shù)
需要正數(shù)發(fā)票金額超過需要開具的負(fù)數(shù)發(fā)票金額，才可以開具相應(yīng)金額的負(fù)數(shù)發(fā)票的

霧里看花 追問

2019-06-11 08:46

7月份能沖紅5月份的發(fā)票嗎？

鄒老師 解答

2019-06-11 08:47

你好，可以的，沒有規(guī)定必須是次月之內(nèi)一定要紅沖完