老師 想問下我這邊是一般納稅人 主營為軟件服務(wù)業(yè) 可開具6%的稅率 但是在申報表附列一中這里無法填數(shù)據(jù)是怎么回事 麻煩您幫我看下 謝謝
Designer@陳
于2019-06-12 14:26 發(fā)布 ??1007次瀏覽

- 送心意
馬老師
職稱: 初級會計師,稅務(wù)師,中級會計師
2019-06-12 14:30
你看你們的稅費種核定書有沒有給你核定下6%的增值稅
相關(guān)問題討論

《增值稅納稅申報表附列資料(三)》(服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項目明細)填寫說明
(一)本表由服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)有扣除項目的營業(yè)稅改征增值稅納稅人填寫。其他納稅人不填寫。
(二)“稅款所屬時間”“納稅人名稱”的填寫同主表。
(三)第1列“本期服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)價稅合計額(免稅銷售額)”:營業(yè)稅改征增值稅的服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)屬于征稅項目的,填寫扣除之前的本期服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)價稅合計額;營業(yè)稅改征增值稅的服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)屬于免抵退稅或免稅項目的,填寫扣除之前的本期服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)免稅銷售額。本列各行次等于《附列資料(一)》第11列對應(yīng)行次,其中本列第3行和第4行之和等于《附列資料(一)》第11列第5欄。
營業(yè)稅改征增值稅的納稅人,服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)按規(guī)定匯總計算繳納增值稅的分支機構(gòu),本列各行次之和等于《附列資料(一)》第11列第13a、13b行之和。
(四)第2列“服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項目”“期初余額”:填寫服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項目上期期末結(jié)存的金額,試點實施之日的稅款所屬期填寫“0”。本列各行次等于上期《附列資料(三)》第6列對應(yīng)行次。
本列第4行“6%稅率的金融商品轉(zhuǎn)讓項目”“期初余額”年初首期填報時應(yīng)填“0”。
(五)第3列“服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項目”“本期發(fā)生額”:填寫本期取得的按稅法規(guī)定準(zhǔn)予扣除的服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項目金額。
(六)第4列“服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項目”“本期應(yīng)扣除金額”:填寫服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項目本期應(yīng)扣除的金額。
本列各行次=第2列對應(yīng)各行次 第3列對應(yīng)各行次
(七)第5列“服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項目”“本期實際扣除金額”:填寫服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項目本期實際扣除的金額。
本列各行次≤第4列對應(yīng)各行次且本列各行次≤第1列對應(yīng)各行次。
(八)第6列“服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項目”“期末余額”:填寫服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項目本期期末結(jié)存的金額。
本列各行次=第4列對應(yīng)各行次-第5列對應(yīng)各行次
2020-05-20 14:27:45

是的,不填寫保存不上
2019-01-10 09:06:52

你好
疫情期間的減免嗎
第一列填寫你的銷售額
第二列填寫你的銷售額或者0
第四列看你們有對應(yīng)的進項嗎
沒有的填寫0
2020-05-16 10:26:36

你看你們的稅費種核定書有沒有給你核定下6%的增值稅
2019-06-12 14:30:33

勞務(wù)費的
2018-05-08 13:41:52
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
獲取全部相關(guān)問題信息
Designer@陳 追問
2019-06-12 14:36
Designer@陳 追問
2019-06-12 14:41
馬老師 解答
2019-06-12 14:58
Designer@陳 追問
2019-06-12 15:03
馬老師 解答
2019-06-12 15:15