桅子 追問

2019-06-13 14:42

有點(diǎn)糊涂

桅子 追問

2019-06-13 14:42

這個(gè)是4月份做分錄還是這個(gè)月做5月份分錄？

桅子 追問

2019-06-13 14:43

這個(gè)月拿到這張回單要做這么多分錄？

桅子 追問

2019-06-13 14:44

怎么是轉(zhuǎn)出那么多未交增值稅呢？

辜老師 解答

2019-06-13 15:02

轉(zhuǎn)出未交增值稅一借一貸是平的，上面是4月賬務(wù)處理，5月，借，應(yīng)交稅費(fèi)～未交增值稅，貸，銀行存款

桅子 追問

2019-06-13 15:06

4月不是計(jì)提增值稅，怎么是借應(yīng)交稅費(fèi)呢？

辜老師 解答

2019-06-13 15:18

4月就是這樣結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)提的
，借，應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅～銷項(xiàng)稅20031.83
貸，應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅～進(jìn)項(xiàng)稅2614.46，應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅～轉(zhuǎn)出未交增值稅17417.37
借，應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅～轉(zhuǎn)出未交增值稅17417.37，貸，應(yīng)交稅費(fèi)～未交增值稅17417.37
借，應(yīng)交稅費(fèi)～未交增值稅261.45，貸，其他收益261.45

桅子 追問

2019-06-13 15:25

5月份沒有做這樣的分錄，我是每份發(fā)票借：應(yīng)收帳款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅

桅子 追問

2019-06-13 15:26

進(jìn)項(xiàng)發(fā)票：借：管理費(fèi)用，借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額，貸：銀行存款

桅子 追問

2019-06-13 15:28

加計(jì)抵扣的沒有計(jì)提的。

辜老師 解答

2019-06-13 15:30

你有進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)稅之后，月末就要結(jié)轉(zhuǎn)，加計(jì)抵扣轉(zhuǎn)入其他收益的

桅子 追問

2019-06-13 15:31

銷項(xiàng)：借：應(yīng)收賬款   353895.68貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入333863.85貸：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額 20031.83

辜老師 解答

2019-06-13 15:34

是啊? ，這是你收入對(duì)應(yīng)的銷項(xiàng)稅。你月末要結(jié)轉(zhuǎn)出你要繳納的增值稅

借，應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅～銷項(xiàng)稅20031.83
貸，應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅～進(jìn)項(xiàng)稅2614.46，應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅～轉(zhuǎn)出未交增值稅17417.37
借，應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅～轉(zhuǎn)出未交增值稅17417.37，貸，應(yīng)交稅費(fèi)～未交增值稅17417.37

桅子 追問

2019-06-13 15:34

進(jìn)項(xiàng)。借：管理費(fèi)用-        借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額  2614.46。   貸：銀行存款。

桅子 追問

2019-06-13 15:37

如果軟件結(jié)轉(zhuǎn)還要這一步嗎？

辜老師 解答

2019-06-13 15:46

要的，只要你這個(gè)月需要繳納增值稅，就要這一筆的

桅子 追問

2019-06-13 15:53

我5月繳納的時(shí)候，就是：借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-貸：銀行存款

辜老師 解答

2019-06-13 16:01

是的，5月是這樣賬務(wù)處理

桅子 追問

2019-06-13 16:11

這樣做可以嗎？拿到稅務(wù)局回單后

桅子 追問

2019-06-13 16:11

銀行回單

辜老師 解答

2019-06-13 16:18

17155.92科目是應(yīng)交稅費(fèi)～未交增值稅

桅子 追問

2019-06-13 16:21

實(shí)際繳納了這比金額呀

桅子 追問

2019-06-13 16:21

辜老師 解答

2019-06-13 18:28

你，借，應(yīng)交稅費(fèi)～未交增值稅，貸，銀行存款，就把應(yīng)交稅費(fèi)這個(gè)科目結(jié)平了

桅子 追問

2019-06-13 18:43

那我做的分錄對(duì)嗎？

辜老師 解答

2019-06-14 07:38

其他科目是對(duì)的，就是已交稅金科目改為應(yīng)交稅費(fèi)～未交增值稅