丫頭 追問

2015-09-15 10:44

老師，你能幫我寫寫從收到退款以及退回給員工還有沖銷費(fèi)用的怎么做，我都繞暈了

丫頭 追問

2015-09-15 10:57

以前就是正常的計(jì)提社保、工資的分錄

丫頭 追問

2015-09-15 10:59

員工應(yīng)該要交五險(xiǎn)的，公司給辦成了三險(xiǎn)

丫頭 追問

2015-09-15 11:30

員工離職了，把錢退給錢了，連同公司部分一起退了，而且 是按五險(xiǎn)的去退的

丫頭 追問

2015-09-15 12:36

又沒有針對 他一個(gè)人做過計(jì)提 ，都是所有的人一起計(jì)提 的，老師，你就寫寫分錄 給我

丫頭 追問

2015-09-15 13:29

老師，說了這么久，我是覺得我做的不對，那麻煩老師幫我寫寫這個(gè)分錄 ，謝謝

丫頭 追問

2015-09-15 14:08

這個(gè)問題從我最初提問到現(xiàn)在都快一個(gè)月了，沒有一個(gè)老師幫我解決好這個(gè)問題，網(wǎng)上問了，群里也問了，跟的老師也問了，到最后老師都不回答。是學(xué)堂的老師不會做還是怎么了，一個(gè)問題有必要這樣嗎

丫頭 追問

2015-09-15 14:33

我們也是這樣的呀，所以我說是按正常的一個(gè)計(jì)提做的

丫頭 追問

2015-09-15 14:44

那老師，現(xiàn)在可以告訴我怎么做了嗎

丫頭 追問

2015-09-15 14:47

他是好幾個(gè)月的社保一起退的，具體的工資單我也沒有。主管今天不在，把憑證都鎖起來了

丫頭 追問

2015-09-15 14:51

金額我按人事提供 的單子分的，個(gè)人1495.8，公司4570.6

丫頭 追問

2015-09-15 14:55

可是這個(gè)人離職了，退給他后沒有補(bǔ)交

丫頭 追問

2015-09-15 15:05

老師，麻煩你幫我理理從收到社保局的退款，我們退給員工、及沖減費(fèi)用 的所有的分錄

丫頭 追問

2015-09-15 15:16

應(yīng)付職工薪酬 要加上去嗎，因?yàn)楣静糠忠餐私o員工了

丫頭 追問

2015-09-15 15:25

公司部分？

丫頭 追問

2015-09-15 15:38

分錄 中的其他應(yīng)付款二級科目 是個(gè)人還是社保？

鄒老師 解答

2015-09-15 10:38

退回員工時(shí) 借：其他應(yīng)付款-養(yǎng)老1329.6，其他應(yīng)付款-醫(yī)療166.2 ，應(yīng)付職工薪酬 -社保4504.2 貸：銀行存款-基本戶 6000

鄒老師 解答

2015-09-15 10:42

把前面計(jì)提錯(cuò)的該員工對應(yīng)的部分沖銷，然后再進(jìn)行正確的處理

鄒老師 解答

2015-09-15 10:56

你前面的分錄怎么做的，把這個(gè)員工對應(yīng)的部分沖銷，然后再按照正確的去做一筆分錄就行了

鄒老師 解答

2015-09-15 10:58

那怎么存在社保交錯(cuò)了呢

鄒老師 解答

2015-09-15 11:02

結(jié)果把三險(xiǎn)退回重新辦理五險(xiǎn)嗎

鄒老師 解答

2015-09-15 11:33

那你針對該員工計(jì)提工資，五險(xiǎn)一金的分錄是怎么樣的，做一筆調(diào)整的就是了

鄒老師 解答

2015-09-15 12:58

你把他這一個(gè)人的部分沖掉不就行了，然后針對這一個(gè)人重新做一筆正確的分錄

鄒老師 解答

2015-09-15 14:16

計(jì)提工資一般是 借：管理費(fèi)用、制造費(fèi)用、銷售費(fèi)用等 其他應(yīng)收款-個(gè)人（個(gè)人社保部分）貸:應(yīng)付職工薪酬。我真的得知道你前面怎么做的才好調(diào)整

鄒老師 解答

2015-09-15 14:45

你能發(fā)一下這個(gè)出現(xiàn)差額的個(gè)人的工資條給我看一下嗎

鄒老師 解答

2015-09-15 14:53

一、做一筆沖銷分錄（這個(gè)人的）  比如 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：管理費(fèi)用、制造費(fèi)用、銷售費(fèi)用等 其他應(yīng)收款-個(gè)人（個(gè)人社保部分） 
二、做一筆正確的 借：管理費(fèi)用、制造費(fèi)用、銷售費(fèi)用等 其他應(yīng)收款-個(gè)人（個(gè)人社保部分）貸：應(yīng)付職工薪酬   
其實(shí)這兩筆金額是不一致的

鄒老師 解答

2015-09-15 14:58

把退給他的部分計(jì)入其他應(yīng)付款

鄒老師 解答

2015-09-15 15:14

收到社保退款  借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款 
退給員工  借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款或者庫存現(xiàn)金 
沖減費(fèi)用 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用、制造費(fèi)用等

鄒老師 解答

2015-09-15 15:17

公司部分

鄒老師 解答

2015-09-15 15:32

把公司部分和個(gè)人部分全部計(jì)入，就是應(yīng)該退給該員工的款項(xiàng)

鄒老師 解答

2015-09-15 15:38

個(gè)人