2018年管理費用-社保費多計提了，然后經(jīng)過調(diào)賬，管理費用-社保費成了負(fù)數(shù)，我該怎么做分錄呢？做成借：管理費用-社保費 貸：利潤分配-應(yīng)付利潤可以嗎？

答： 你好！ 借：管理費用-社保費 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保費

發(fā)現(xiàn)上年有管理費用多做了100元，是否可以本月直接做分錄，借 管理費用-100 貸 利潤分配-未分配利潤 -100

答： 直接不用賬務(wù)處理了。直接在企業(yè)所得稅匯算清繳時，調(diào)增應(yīng)納稅所得額100元，補交企業(yè)所得稅

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

是這樣的，去年的當(dāng)時沒掛往來直接做到管理費了，今天又要分?jǐn)偟矫考遥?，銀存，借負(fù)數(shù)管理費，現(xiàn)在要把負(fù)數(shù)管理費用沖掉，到未分配利潤去，分錄咋辦？

答： 你好 ； 你費用 是 當(dāng)時做費用當(dāng)月的 嗎？? 如果是當(dāng)月 直接做即可? ? ； 不用去調(diào)整的； 你是考慮沒有發(fā)票 是嗎? ?