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送心意

bamboo老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務(wù)師

2019-06-15 09:24

您好
借:利潤分配——未分配利潤
貸:應交稅費——應交所得稅
借:應交稅費——應交所得稅
貸:銀行存款

A-張沛 追問

2019-06-15 09:29

我們領(lǐng)導說計提的時候通過本年利潤,本年利潤也可以嗎?

bamboo老師 解答

2019-06-15 09:30

請問大概多少金額

A-張沛 追問

2019-06-15 14:26

25萬多

bamboo老師 解答

2019-06-15 14:29

那不應該通過本年利潤 不是本年應該承擔的

A-張沛 追問

2019-06-15 14:40

我們領(lǐng)導讓做的本年利潤,借本年利潤帶應交稅費企業(yè)所得稅

bamboo老師 解答

2019-06-15 14:40

匯算清繳補的是去年的所得稅 金額比較大 不通過本年利潤
那您就聽領(lǐng)導的吧

A-張沛 追問

2019-06-15 14:41

不過月底結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤的時候,一樣是結(jié)轉(zhuǎn)到了未分配利潤里面

bamboo老師 解答

2019-06-15 14:45

是的 但是這個不是本年度的 這樣本年的利潤就不準確

A-張沛 追問

2019-06-15 15:35

好的,謝謝老師

bamboo老師 解答

2019-06-15 15:35

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快

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您好,是需要的,借以前年度損益調(diào)整或利潤分配--未分配利潤貸應交稅費--應交所得稅,借應交稅費--應交所得稅貸銀行存款,假如用以前年度損益調(diào)整的話,還需要結(jié)轉(zhuǎn),借利潤分配--未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整
2020-05-31 20:17:28
學員朋友您好,學員您好,這種情況是要的。借;銀行存款 貸應交稅費—所得稅借;應交稅費—所得稅,貸;以前年度損益調(diào)整借,以前年度損益調(diào)整 貸利潤分配—未分配利潤
2023-05-19 20:32:51
您好,是的,應該是2021年計提
2021-09-24 11:12:12
你好 借;以前年度損益調(diào)整 貸;應交稅費-企業(yè)所得稅 借;應交稅費-企業(yè)所得稅 貸;銀行存款 借;利潤分配——未分配利潤,貸;以前年度損益調(diào)整
2019-06-10 15:07:02
借:所得稅費用 貸:應交稅費-應交企業(yè)所得稅 借:應交稅費-應交企業(yè)所得稅 貸:銀行存款
2018-07-12 17:51:11
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