去年的一筆收入，去年也已經(jīng)收到錢了，現(xiàn)在甲方說抬頭錯了，他們申請了紅字，我這開了負(fù)數(shù)發(fā)票，然后又重新開了藍(lán)字發(fā)票，分錄怎么做啊？

答： 你好 負(fù)數(shù)發(fā)票沖掉原來的分錄 涉及損益類科目用以前年度損益調(diào)整來代替 再根據(jù)藍(lán)字發(fā)票做分錄 藍(lán)字發(fā)票涉及損益類科目也用以前年度損益調(diào)整代替

給綜合部放了一筆5000的備用金，這筆錢到年底才收回來，中間他們用這5000備用金花費來報銷的時候是花多少公司在補給他們多少，就是保證他們部門一直有這5000元的備用金，這樣的話他們拿來票找財務(wù)報銷，正常是直接沖其他應(yīng)收但是實際花多少馬上公司就給補多少了這樣的話該怎么記賬？

答： 借：其他應(yīng)收款--XX5000 貸：銀行5000 報銷售1000借：管理費用等1000貸：銀行1000

報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

就是我公司是購買方跨年已認(rèn)證的專票沖紅了，對方已經(jīng)把藍(lán)洗發(fā)票給我們重新開具了，賬務(wù)處理怎么操作呢那張是我們公司購買的固定資產(chǎn)，我們申請的紅字發(fā)票，對方把負(fù)數(shù)發(fā)票也給我們了，就是負(fù)數(shù)發(fā)票我們也收到了，去年的專票我已經(jīng)認(rèn)證過了 正確的藍(lán)字發(fā)票也收到了，我們是購買方

答： 我們公司購買的固定資產(chǎn)，去年已認(rèn)證的專票已經(jīng)沖紅，對方給我們重新開具了藍(lán)洗發(fā)票，同時也給我們發(fā)來了發(fā)票負(fù)數(shù)，正確的藍(lán)字發(fā)票也送到手上了。作為購買方，賬務(wù)處理方面應(yīng)該首先把原來的正票和負(fù)票都錄入系統(tǒng)，然后根據(jù)發(fā)票的內(nèi)容和數(shù)量，進(jìn)行沖紅操作，把負(fù)票的數(shù)據(jù)錄入到系統(tǒng)里，同時在賬務(wù)處理中要把負(fù)數(shù)發(fā)票的金額和正數(shù)發(fā)票的金額相減，最終顯示應(yīng)付款或者實際付款的金額。 拓展知識：在賬務(wù)處理中，可以把負(fù)數(shù)發(fā)票當(dāng)做發(fā)生支出的一種情況，財務(wù)人員需要根據(jù)財務(wù)報表進(jìn)行處理，以確保財務(wù)狀況的準(zhǔn)確性。