樂樂 追問

2019-06-22 10:46

沒有錯(cuò)，以前月有些余額，我沒有處理，這個(gè)月想把賬整理正確，現(xiàn)在不知道怎么做了

鄒老師 解答

2019-06-22 10:47

你好，根據(jù)你提供數(shù)據(jù)只能這樣做分錄，但是這樣借貸金額就不平的
借；制造費(fèi)用等科目  11919.68，預(yù)付賬款53.67，貸；預(yù)付賬款 4485.66，銀行存款 7400

樂樂 追問

2019-06-22 10:50

那要怎樣把以前預(yù)支的走平，余額是34.02

鄒老師 解答

2019-06-22 10:52

你好，余額應(yīng)當(dāng)是-34.02才是的，分錄是這樣寫
借；制造費(fèi)用等科目 11919.68，貸；預(yù)付賬款 4485.66+34.02，銀行存款 7400

樂樂 追問

2019-06-22 11:09

老師，如果我想調(diào)平賬，可以用哪個(gè)會(huì)計(jì)科目呢？

鄒老師 解答

2019-06-22 11:10

你好，已經(jīng)通過預(yù)付賬款貸方34.02來調(diào)平了，代表還有應(yīng)付的34.02的款項(xiàng)沒有支付

樂樂 追問

2019-06-22 11:15

那這樣的話，賬戶余額53.67該怎么做呢！
借：制造費(fèi)用等科目 11919.68
         預(yù)付賬款53.67
貸：預(yù)付賬款 4485.66+34.02+53.67
          銀行存款 7400
這樣子嗎？

鄒老師 解答

2019-06-22 11:16

你好，你提供的53.67的余額根本就不對的
不符合數(shù)據(jù)的勾稽關(guān)系的

樂樂 追問

2019-06-22 11:23

因?yàn)橹霸吕U費(fèi)時(shí)造成了差額，不是余額34.02，現(xiàn)在我就是想把賬調(diào)平了，可以增加一個(gè)科目進(jìn)去把56.67這個(gè)余額調(diào)平嗎

鄒老師 解答

2019-06-22 11:27

你好，之前月繳費(fèi)時(shí)造成了差額，那應(yīng)當(dāng)把這個(gè)差額做相應(yīng)分錄才是的