歡呼的項(xiàng)鏈 追問(wèn)

2019-06-22 13:53

那如何進(jìn)行單獨(dú)沖銷(xiāo)呢?沖銷(xiāo)憑證通常只會(huì)沖銷(xiāo)一整張憑證不是嗎?

鄒老師 解答

2019-06-22 13:58

你好，做沖銷(xiāo)分錄就是了，可以沖銷(xiāo)一部分的
沖銷(xiāo)多計(jì)提，借；應(yīng)付利息，貸；財(cái)務(wù)費(fèi)用
結(jié)轉(zhuǎn)損益，借；財(cái)務(wù)費(fèi)用，貸；本年利潤(rùn)

歡呼的項(xiàng)鏈 追問(wèn)

2019-06-22 14:00

哦,明白了,不用沖銷(xiāo)原憑證,就做沖銷(xiāo)分錄就可以是吧?

鄒老師 解答

2019-06-22 14:02

你好，是的，不用把之前的全部沖銷(xiāo)，該沖銷(xiāo)多少就做沖銷(xiāo)多少的分錄就是了

歡呼的項(xiàng)鏈 追問(wèn)

2019-06-22 14:05

那在用友軟件里記賬的話,不用沖銷(xiāo)原憑證的話,就用藍(lán)字出反分錄？

鄒老師 解答

2019-06-22 14:05

你好，沖銷(xiāo)是做之前相反分錄，金額藍(lán)字就是了

歡呼的項(xiàng)鏈 追問(wèn)

2019-06-22 14:07

另，3月份根據(jù)報(bào)表計(jì)提的所得稅費(fèi)用，實(shí)際繳納時(shí)因?yàn)橛卸愂諆?yōu)惠，沒(méi)繳那么多，尋是不是也參上處理？

鄒老師 解答

2019-06-22 14:08

你好，是的，沖銷(xiāo)多計(jì)提就是了
借；應(yīng)交稅費(fèi)——企業(yè)所得稅，貸；所得稅費(fèi)用

歡呼的項(xiàng)鏈 追問(wèn)

2019-06-22 14:09

本年利潤(rùn)也一并沖銷(xiāo)是嗎？

鄒老師 解答

2019-06-22 14:10

你好，需要把所得稅費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)
借；所得稅費(fèi)用，貸；本年利潤(rùn)

歡呼的項(xiàng)鏈 追問(wèn)

2019-06-22 14:12

謝謝老師！

鄒老師 解答

2019-06-22 14:13

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝