LEO 追問

2019-06-24 09:42

我去年做社保費的時候，把企業(yè)和個人部分，全部預(yù)提了，管理費用增大了，應(yīng)付職工薪酬里面的社保費有余額，這個今年怎么沖減？

鄒老師 解答

2019-06-24 09:54

你好，把個人部分紅沖，借；應(yīng)付職工薪酬，貸；以前年度損益調(diào)整——管理費用

LEO 追問

2019-06-24 09:57

這個是少計提的工資嗎

LEO 追問

2019-06-24 09:59

以前年度損益調(diào)整需要轉(zhuǎn)利潤分配嗎？

鄒老師 解答

2019-06-24 10:07

你好，根據(jù)你描述 （把企業(yè)和個人部分，全部預(yù)提了，這個是多計提了），但是根據(jù)你之前描述（應(yīng)付職工薪酬工資，借方有余額，說明是少計提了），以前年度損益調(diào)整需要轉(zhuǎn)利潤分配——未分配利潤的

LEO 追問

2019-06-24 11:59

好的，老師，我在問一下，以前年度損益調(diào)整，結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配——未分配利潤里面，是不是需要做會計分錄，要不月底結(jié)轉(zhuǎn)的話，財務(wù)系統(tǒng)會自動結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤里面，這樣就不對了是吧

鄒老師 解答

2019-06-24 12:00

你好，以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配——利潤分配是需要自己錄入相應(yīng)分錄的