彩色的棉花糖 追問

2015-09-18 22:13

老師，我想問下，那收回個(gè)稅和社保費(fèi)怎么做呢

彩色的棉花糖 追問

2015-09-18 22:16

老師，那比如說計(jì)提這個(gè)月張亮管理人員的工資72350，扣除社保3405.6，個(gè)稅315.1，那么計(jì)提怎么做，

彩色的棉花糖 追問

2015-09-18 22:17

個(gè)人的企業(yè)要收回

彩色的棉花糖 追問

2015-09-18 22:18

公司只是代扣日后會(huì)收回

彩色的棉花糖 追問

2015-09-18 22:26

個(gè)稅這邊怎么 不是通過其他應(yīng)收款呢，應(yīng)付職工薪酬計(jì)提不是應(yīng)該在貸方，你計(jì)提時(shí)

彩色的棉花糖 追問

2015-09-18 22:37

老師，那你告訴我下就是企業(yè)計(jì)提工資社保費(fèi)時(shí)一般都怎么做，從計(jì)提到付款再做申報(bào)的會(huì)計(jì)分錄

彩色的棉花糖 追問

2015-09-18 22:45

老師，你這里的費(fèi)用是是 實(shí)發(fā)工資嗎還是應(yīng)發(fā)工資

彩色的棉花糖 追問

2015-09-18 22:49

這里的管理費(fèi)用起到什么作用我不明白為什么這邊要用管理費(fèi)，然后個(gè)稅部分企業(yè)沒有收回直接從我們公司劃款是這個(gè)意思嗎

彩色的棉花糖 追問

2015-09-18 22:49

這里的管理費(fèi)用起到什么作用我不明白為什么這邊要用管理費(fèi)，然后個(gè)稅部分企業(yè)沒有收回直接從我們公司劃款是這個(gè)意思嗎

鄒老師 解答

2015-09-18 22:11

這里把社保通過其他應(yīng)付款核算了

鄒老師 解答

2015-09-18 22:14

扣繳個(gè)稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸：銀行存款 
收回社保 借：銀行存款或庫存現(xiàn)金  貸：其他應(yīng)收款

鄒老師 解答

2015-09-18 22:22

計(jì)提 借：管理費(fèi)用  其他應(yīng)收款 3405.6 貸：應(yīng)付職工薪酬72350  
個(gè)稅 借：應(yīng)付職工薪酬 315.1 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 315.1

鄒老師 解答

2015-09-18 22:29

我覺得我的分錄沒問題啊

鄒老師 解答

2015-09-18 22:42

計(jì)提工資和社保 借：管理費(fèi)用等  其他應(yīng)收款-個(gè)人社保  貸：應(yīng)付職工薪酬 
計(jì)提個(gè)稅 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 
支付工資 借：應(yīng)付職工薪酬 貸；銀行存款 
扣繳個(gè)稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸；銀行存款 
收回個(gè)人部分社保  借：銀行存款或庫存現(xiàn)金  貸：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保

鄒老師 解答

2015-09-18 22:47

應(yīng)發(fā)工資減去個(gè)人社保

鄒老師 解答

2015-09-18 22:50

可能是管理費(fèi)用，銷售費(fèi)用，制造費(fèi)用（都是工資），個(gè)人所得稅本來就是公司代扣代繳