冰點* c度 追問

2019-06-24 16:44

實際收到的錢只有40000

冰點* c度 追問

2019-06-24 16:47

本來應(yīng)該收總公司47000，總公司直接扣減了墊付的7000，最終給總公司開了40000的票據(jù)，銀行存款也就到了40000。剩下的7000領(lǐng)導(dǎo)剛剛又說不開收據(jù)收職工的，直接在工資里面抵扣

陳詩晗老師 解答

2019-06-24 16:59

你是收款方
借：銀行存款40000
其他應(yīng)收款7000
貸：應(yīng)付職工薪酬47000

冰點* c度 追問

2019-06-24 17:05

7000是總公司墊付了的社保個人部分，收回來之后不在支付，我們分公司在之前也沒做任何工資、社保計提

陳詩晗老師 解答

2019-06-24 17:21

你是子公司，你沒有做任何計提。
因為這是總公司付錢給你支付，你給總公司開具發(fā)票？
然后總公司給你支付了4萬，本來總的是4.7萬，其中0.7是從員工工資扣？這個意思嗎

冰點* c度 追問

2019-06-24 17:28

就是這個意思，剩下的0.7，六月份由分公司從工資里面扣，只是我們開給總公司的是收據(jù)

陳詩晗老師 解答

2019-06-24 17:35

你收款時
借：銀行存款   40000
貸：應(yīng)收賬款  40000
你開具發(fā)票時
借：應(yīng)收賬款
貸：XX收入
補提
借：管理費用  47000
貸：應(yīng)付職工薪酬 47000

冰點* c度 追問

2019-06-24 17:51

第一步根據(jù)對賬單開票
借：應(yīng)收帳款40000
貸：xx收入：40000
第二步收款：
借：銀行存款 40000
貸：應(yīng)收賬款 40000
第三步：補提
借：管理費用 47000
貸：應(yīng)付職工薪酬 47000
減的0.7不做任何處理？

陳詩晗老師 解答

2019-06-24 17:53

第一步根據(jù)對賬單開票
借：應(yīng)收帳款40000
貸：xx收入：40000
第二步收款：
借：銀行存款 40000
貸：應(yīng)收賬款 40000
第三步：補提
借：管理費用 40000
貸：應(yīng)付職工薪酬 40000
第四步，你實際支付時
借：應(yīng)付職工薪酬  40000
其他應(yīng)收款 7000
貸 銀行存款  47000
最后 你發(fā)工資從員工中扣0.7，沖其他應(yīng)收款

冰點* c度 追問

2019-06-24 17:55

謝謝

陳詩晗老師 解答

2019-06-24 17:55

不客氣，祝你工作愉快