老師，去年打了一個牛奶的銷售單給A公司，100提*50元=5000元，做了分錄借應(yīng)收賬款-A公司5000，貸主營業(yè)務(wù)收入5000，成本已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn) ，這個錢收不回來了，會由我們供應(yīng)商補(bǔ)過來，可能是補(bǔ)錢，可能是貨補(bǔ)，申請已經(jīng)打了，補(bǔ)到的時間還不清楚，我應(yīng)該怎么進(jìn)行賬務(wù)處理？

季老師

職稱：高級會計(jì)師,稅務(wù)師,建造師

2019-06-25 11:30

暫不處理，待收款或者收款時借銀行（庫存）貸應(yīng)收

雅玲兒追問

2019-06-25 12:22

為什么暫不處理呢？我申請通過了不就可以掛賬了嗎？

季老師解答

2019-06-25 14:05

是的，在確定收回方式后可以掛賬，之前先不處理。

雅玲兒追問

2019-06-25 15:44

如果是一筆費(fèi)用呢？例如一筆費(fèi)用2000元剛開始作為自己的銷售費(fèi)用支付出去了，后來這筆2000的費(fèi)用是可以申請供應(yīng)商補(bǔ)款的，申請了3000元，并且審批通過了，過兩個月會補(bǔ)過來。
知道審批通過可以做賬嗎？借其他應(yīng)收款，貸營業(yè)外收入

季老師解答

2019-06-25 16:05

可以的，建議借銷售費(fèi)用貸銀行借其他應(yīng)收貸銷售費(fèi)用。

雅玲兒追問

2019-06-26 10:48

老師，支付的是2000，申請的3000，但是實(shí)際到的是3100，那100暫時也不明確是什么原因，那這100怎么做賬呢？

季老師解答

2019-06-26 11:12

作為其他業(yè)務(wù)收入處理。借銀行3100 貸銷售2000 貸收入1100