糖果妹 追問

2019-06-25 16:55

這個工資的分錄可以做一下嗎

maize老師 解答

2019-06-25 17:07

你這個不對吧，你實發(fā)咋是5500
你5500+福利費100+補(bǔ)貼100那這個是=5700那請假扣100 那就是5600 你咋算的是5500？

maize老師 解答

2019-06-25 17:10

1、計提工資、社保和公積金時:借:各種費用一工資5600

貸:應(yīng)付職工薪酬-I資5600
2、支付員工工資:
借:應(yīng)付職工薪酬-工資5600
貸:銀行存款
5600
3、支付個稅應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅18貸:銀行存款18
借營業(yè)外支出18 貸應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅18

糖果妹 追問

2019-06-25 17:44

實發(fā)5500.工齡補(bǔ)貼100.那個是福利小計100（工齡補(bǔ)貼的）；那個請假扣款可以計提工資的時候直接剪掉嗎，計提5500元

maize老師 解答

2019-06-25 17:56

那這個合計是5700啊。你請假也只扣100啊，那發(fā)5600啊 ，員工沒找你啊，你少發(fā)100元啊

糖果妹 追問

2019-06-25 18:01

發(fā)5600，不是5700,只有100元的補(bǔ)貼，你看到的福利小計100元就是補(bǔ)貼的福利小計是幾個補(bǔ)貼的合計，沒有發(fā)少工資，請假扣的工資我沒有放在稅前扣除，工資5500加補(bǔ)貼100元等于5600元.減去請假100元實際發(fā)工資5500元

糖果妹 追問

2019-06-25 18:04

計提工資的時候可以把請假扣款的直接剪掉嗎？按5500元計提

maize老師 解答

2019-06-25 18:05

按5600去計提，工資我上面分錄已經(jīng)寫了

maize老師 解答

2019-06-25 18:05

計提工資、社保和公積金時:借:各種費用一工資5600

貸:應(yīng)付職工薪酬-I資5600
2、支付員工工資:
借:應(yīng)付職工薪酬-工資5600
貸:銀行存款
5600
3、支付個稅應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅18貸:銀行存款18
借營業(yè)外支出18 貸應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅18

糖果妹 追問

2019-06-25 18:06

員工扣款的工資做其他應(yīng)收嗎

maize老師 解答

2019-06-25 18:09

不做，員工扣款你不單獨做分錄，你之前是5500+100+100=5700減除請假100=5600那你這個計提是5600發(fā)也是5600，你這個工資表做有問題應(yīng)發(fā)工資應(yīng)該是沒有扣個稅社保公積金之前工資才叫應(yīng)發(fā)應(yīng)付工資