
老師問下,公司沒有基本戶,餐費是股東支付,報銷人是我,分錄,借,管理費用貸,其他應付款對嗎?還是先做現(xiàn)金入帳,借,預付賬款貸,庫存現(xiàn)金,在借,管理費用貸,貸,其他應付款
答: 按 第一個做的,
我們單位在10年前計提了培訓費,分錄是借管理費用-培訓費 貸其他應付款-培訓費 其他應付賬款-培訓費貸方有四萬多余額,今年公司說要把其他應付賬款沖了,車間發(fā)生了叉車培訓費,拿到了叉車培訓發(fā)票 直接做,借其他應付賬款-培訓費 貸庫存現(xiàn)金,后面附件是叉車發(fā)票和現(xiàn)金收據(jù),這樣做對嗎?
答: 你好,實質(zhì)是不對的,但是為了平賬這個操作也可以
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
老師,2017年9月購買了一批材料,當時是公對公支付,發(fā)票于當月入賬,當時由代理公司記賬,將入賬發(fā)票貸方記到“庫存現(xiàn)金”科目,12月接手該公司賬務發(fā)現(xiàn),該公司凡是未公對公支付,代理公司全部記到“庫存現(xiàn)金”科目,但是公司庫存現(xiàn)金從未有錢,于是2017年12月將“庫存現(xiàn)金”科目全部調(diào)整到“其他應付款-股東”科目,剛發(fā)現(xiàn)2017年9月的那批材料款一直掛在預付賬款里,現(xiàn)在該如何調(diào)整,是直接借:“其他應付款-股東” 貸:預付賬款 嗎?
答: 這批材料是不是已經(jīng)入庫?

