風(fēng)起繁華落 追問

2019-07-01 20:27

比如7-9第三季度報(bào)9月收入？

軼塵老師 解答

2019-07-01 20:28

是的。按照受益期確認(rèn)收入

風(fēng)起繁華落 追問

2019-07-01 20:29

可是，9月當(dāng)月開具兩年發(fā)票，10月增值稅申報(bào)收入按照兩年發(fā)票120萬(wàn)申報(bào)；季度企業(yè)所得按照7-9月分?jǐn)偟?2萬(wàn)收入申報(bào)收入額？

軼塵老師 解答

2019-07-01 21:25

預(yù)收的租金增值稅和企業(yè)所得稅就是有差異 沒事

風(fēng)起繁華落 追問

2019-07-01 21:29

年度匯算清繳也不需要調(diào)整，按照財(cái)務(wù)報(bào)表（分期確認(rèn)收入）填寫即可是嗎？【增值稅、企業(yè)所得確認(rèn)時(shí)點(diǎn)不同產(chǎn)生的差異是嗎？】

風(fēng)起繁華落 追問

2019-07-01 21:30

預(yù)收1年物業(yè)費(fèi)也在售款當(dāng)月開具發(fā)票，也可以分期確認(rèn)收入嗎？

軼塵老師 解答

2019-07-01 21:59

1.匯算清繳也不要調(diào)整；
2.預(yù)收物業(yè)費(fèi)的納稅時(shí)間，增值稅和企業(yè)所得稅都是一樣的。按受益期來(lái)。
只有租金的預(yù)收特殊！