老師你好，我公司是小規(guī)模物業(yè)公司，現(xiàn)代收代繳企業(yè)水電費(fèi)，供電公司不能開水電發(fā)票給企業(yè)，只能開給物業(yè)公司，現(xiàn)我公司只能開水電發(fā)票給企業(yè)，現(xiàn)已開出代收水電費(fèi)發(fā)票是并未收到水電費(fèi)時記借：應(yīng)收賬款XX公司，貸：其他應(yīng)付款---代收水電費(fèi) 。收到企業(yè)交的水電費(fèi)時記借:銀行存款 貸：應(yīng)收賬款XX公司 。我公司交水電費(fèi)時記：借：主營業(yè)務(wù)成本 借：其他應(yīng)付款-----代收水電費(fèi) 貸：銀行存款。是這樣嗎？

答： 同學(xué)，分錄處理沒有什么問題。

我們酒店月底有固定支付給總部的服務(wù)費(fèi)20000元，但是這筆服務(wù)費(fèi)用平時應(yīng)收卻還未收到的房費(fèi)30000元去抵扣，應(yīng)收的房費(fèi)30000元是一個月結(jié)一次，下個月才打款。30000元平時計(jì)入到應(yīng)收帳款會計(jì)科目中。我這個月月底做分錄：借：主營業(yè)務(wù)成本20000元貸：其他應(yīng)付款20000元第二筆分錄，借：其他應(yīng)收款10000元貸：應(yīng)收賬款10000元這樣對嗎？那其他應(yīng)付款和其他應(yīng)收款怎么平？

答： 第二筆分錄應(yīng)該時 借：其他應(yīng)付款 20000 貸：應(yīng)收賬款 20000； 剩下的應(yīng)收賬款10000總部支付

一名會計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財(cái)務(wù)會計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

超市比如聯(lián)營商按銷量結(jié)賬，商品也不入庫，沒有進(jìn)價只有賣價，銷售入賬時我做了聯(lián)營收入100萬，其實(shí)有90萬要給聯(lián)營商的，實(shí)際我們收入是10萬，所以在做了一筆借主營業(yè)務(wù)成本90萬，其他應(yīng)付款90萬，但是現(xiàn)在出現(xiàn)有個別聯(lián)營商扣點(diǎn)收入大于他的銷量金額，就是他要給錢給我們，但是我沒有做到其他應(yīng)收款中了，還是直接做借主營成本，貸其他應(yīng)付款用紅字做的，可以不

答： 老師呢