小張飛燕 追問

2019-07-03 16:56

什么金額老師，我沒明白，現(xiàn)在就是說的金稅盤280元這個(gè)

郭老師 解答

2019-07-03 16:57

你截圖的明細(xì)賬，減免稅款不是有個(gè)

小張飛燕 追問

2019-07-03 17:00

就是這兩筆賬，我說那個(gè)280最后怎么處理，管理費(fèi)用抵消了，庫存現(xiàn)金出去了，但是這個(gè)減免稅怎么辦？

郭老師 解答

2019-07-03 17:06

這個(gè)分錄對的，

小張飛燕 追問

2019-07-03 17:10

但是老師那個(gè)賬減免稅余額就是借方280了，就一直這樣了是嗎？我主要想知道賬本那塊

郭老師 解答

2019-07-03 17:11

減免稅款結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅

小張飛燕 追問

2019-07-03 17:12

老師我是不是不用記賬了，我記錯(cuò)了吧，我記得增值稅減免稅那塊了。

小張飛燕 追問

2019-07-03 17:15

哦，好的，是借應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出未交增值稅280，貸應(yīng)交稅費(fèi)增值稅減免稅280嗎？那那個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值稅之后還用處理嗎？后面不太會(huì)老師

郭老師 解答

2019-07-03 17:30

減免稅款那里沒有錯(cuò)誤的
借轉(zhuǎn)出未交貸減免稅款（都是三級科目）
需要交稅借轉(zhuǎn)出未交貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

小張飛燕 追問

2019-07-03 17:41

好的謝謝老師，麻煩您了，一會(huì)給好評，我先下班了回去我再看看。

郭老師 解答

2019-07-03 17:52

好的，可以先不評價(jià)，你看不明白再來追問

小張飛燕 追問

2019-07-03 21:29

老師在忙嗎？我這還有點(diǎn)問題，今天您給我說的是不是一般納稅人的分錄，我寫的分錄你看下，小規(guī)模納稅人的應(yīng)該怎么弄？

小張飛燕 追問

2019-07-03 21:35

老師我們是小規(guī)模的，做賬借應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅貸管理費(fèi)用，做完它還用結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅嗎？

郭老師 解答

2019-07-03 21:40

是的，是一般納稅人的
小規(guī)模借管理費(fèi)用貸銀存
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅借管理費(fèi)用
就可以，你抵扣了需要交稅借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅貸銀存，做完之后沒有余額正好是平的

小張飛燕 追問

2019-07-03 21:43

老師金稅設(shè)備不是不用交稅嗎？不明白了。

小張飛燕 追問

2019-07-03 21:51

老師那我賬本應(yīng)該記到應(yīng)交增值稅那塊去，總感覺它就剩個(gè)單了。

小張飛燕 追問

2019-07-03 21:55

老師您早點(diǎn)休息，我明天去單位看看賬，不明白我在問您，謝謝您了。

郭老師 解答

2019-07-03 22:01

金稅盤的是抵扣增值稅，比如你確認(rèn)收入應(yīng)交稅費(fèi)貸方10，金稅盤抵扣2，在借方，那現(xiàn)在是不是貸方8，你交8塊錢不就可以了，借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀存8。這樣就會(huì)平，不需要結(jié)轉(zhuǎn)，小規(guī)模就拿那一個(gè)科目的
還有一個(gè)問題，你要不交稅不能做金稅盤抵扣的分錄，不讓留抵，
沒事的哈，你在想想，什么時(shí)間想明白或者還有哪里不明白的你再來追問

小張飛燕 追問

2019-07-03 22:03

我明白了，老師，非常感謝。

郭老師 解答

2019-07-03 22:04

不用客氣的，應(yīng)該的，早點(diǎn)休息

小張飛燕 追問

2019-07-03 22:06

嗯嗯，好的，您也早點(diǎn)休息。

郭老師 解答

2019-07-03 22:14

嗯，好的，感謝