韓吉兒 追問

2019-07-04 16:45

以前的會計(jì)已經(jīng)做了這樣的分錄，但我現(xiàn)在要減免，分錄怎么處理

紫藤老師 解答

2019-07-04 16:45

那你需要調(diào)整
借 營業(yè)外收入 貸 管理費(fèi)用

韓吉兒 追問

2019-07-04 16:51

那這樣的話減免稅款的余額還是480啊 ，我減免后稅款應(yīng)該是0

紫藤老師 解答

2019-07-04 16:56

減免稅款的余額是480

韓吉兒 追問

2019-07-04 16:59

那我減免了以后還是480嗎？

紫藤老師 解答

2019-07-04 17:02

借方應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅（減免稅款），你交的增值稅會抵扣掉480

韓吉兒 追問

2019-07-04 17:03

是的，增值稅抵扣了，那減免稅款這里余額還是480嗎？

紫藤老師 解答

2019-07-04 17:04

到了月末的時(shí)候，應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)入未交增值稅

韓吉兒 追問

2019-07-04 17:05

請老師給個(gè)詳細(xì)分錄

紫藤老師 解答

2019-07-04 17:08

如果繳納是當(dāng)月的增值稅那么直接做分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（已交稅金）
貸：銀行存款

韓吉兒 追問

2019-07-04 17:10

老師啊，我說的是480，你怎么扯這個(gè)，這個(gè)我知道的

紫藤老師 解答

2019-07-04 17:12

你好，應(yīng)交稅費(fèi)有銷項(xiàng)有進(jìn)項(xiàng)，有減免稅款，你月末的時(shí)候計(jì)算出應(yīng)該交的，做分錄就可以了

借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（已交稅金）
貸：銀行存款

韓吉兒 追問

2019-07-04 20:06

不知道剛買金稅盤的時(shí)怎么做的分錄，沒有抵減，但做了這樣的分錄，我這個(gè)月要抵減，不知道怎么做分錄

紫藤老師 解答

2019-07-04 20:08

你看看以前的分錄，掛了管理費(fèi)用，現(xiàn)在就沖掉