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老師，我在做一家一般納稅人的賬。我有幾個(gè)問(wèn)題想請(qǐng)教你。它這家公司第一個(gè)月，比如銷項(xiàng)50，進(jìn)項(xiàng)80，就不用交增值稅，然后多出來(lái)的進(jìn)項(xiàng)30留抵需要寫分錄嗎？我看科目余額表，這30在應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅的貸方，顯示的-30。然后第二個(gè)月，銷項(xiàng)比進(jìn)項(xiàng)多70，但是有第一個(gè)月的留抵30，它只用交40的增值稅。該怎么寫分錄呢

forever ????

于2019-07-07 10:02 發(fā)布 ??773次瀏覽

標(biāo)簽：

送心意

武老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師

2019-07-07 10:05

你就放在應(yīng)交稅費(fèi)里面就可以的

forever ???? 追問(wèn)

2019-07-07 11:32

可以把分錄寫出來(lái)嗎？

武老師解答

2019-07-07 12:09

你正常交稅的分錄就可以的

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借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

2019-12-02 16:55:24

是的，根據(jù)你科目余額表填寫

2019-10-14 09:04:11

你好先去檢查下是什么原因?qū)е碌牟灰恢?。這樣你才好去調(diào)整是多結(jié)轉(zhuǎn)了還是什么原因

2020-06-08 15:37:16

你好，小規(guī)模應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅只有這個(gè)二級(jí)科目，別的用不到

2018-09-30 09:06:07

應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅余額在借方表示留抵的哈期末的話銷項(xiàng)稅/進(jìn)項(xiàng)稅都是要轉(zhuǎn)入未交增值稅的

2020-07-06 22:02:40

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