馭動天下 追問

2019-07-08 11:34

就是我這個月進(jìn)項10大于銷項8，就做
借；應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）8
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）2
貸；應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）10
對嗎？

鄒老師 解答

2019-07-08 11:46

你好，是的，是這樣做期末結(jié)轉(zhuǎn)分錄

馭動天下 追問

2019-07-08 12:07

那到下個月對于這筆分錄還要做處理？

鄒老師 解答

2019-07-08 12:09

你好，是下個月抵扣了留抵稅額嗎？

馭動天下 追問

2019-07-08 12:15

是這個留抵進(jìn)項轉(zhuǎn)到下個月了，如果抵扣完就不要處理，沒抵扣完還是一樣這樣做結(jié)轉(zhuǎn)對嗎？

鄒老師 解答

2019-07-08 13:03

你好，抵扣了就做相應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)分錄
借；應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
貸；應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
如果還是有留抵，就需要做相應(yīng)留抵分錄