蘭 追問

2019-07-08 15:31

那我要申報抵減分錄要怎么做

月月老師 解答

2019-07-08 15:38

你好，申報的時候填減免稅額那里抵減。

蘭 追問

2019-07-08 17:08

減免稅款分錄不用結(jié)轉(zhuǎn)？

月月老師 解答

2019-07-08 17:09

你好，這時增值稅在借方，有增值稅貸方余額自動抵減了。

蘭 追問

2019-07-08 17:11

這樣減免稅費(fèi)科目借方就一直有余額

月月老師 解答

2019-07-08 17:13

你好，這個月需要抵減嗎，超過起征點(diǎn)了嗎

蘭 追問

2019-07-08 17:14

是的 如果需要交要怎么做

月月老師 解答

2019-07-08 17:14

你好
借：應(yīng)交稅金—增值稅
貸：應(yīng)交稅金—增值稅（減免稅額）
銀行存款

蘭 追問

2019-07-08 18:17

謝謝老師

蘭 追問

2019-07-08 18:18

小規(guī)模是月銷售十萬免增值稅？那如果這次銷售80萬 但今年不在開票了 是要先交明年再申請退稅？

月月老師 解答

2019-07-08 19:05

你好，那就別繳稅了。開票再繳稅，做預(yù)收賬款。

蘭 追問

2019-07-08 19:30

我已經(jīng)開了80萬 今年可能不在開票了 這樣怎么做預(yù)收

月月老師 解答

2019-07-08 22:17

你好，已經(jīng)開票的就需要確認(rèn)收入了。

蘭 追問

2019-07-09 13:21

那就必須先交稅 明年再申請退稅？

月月老師 解答

2019-07-09 14:09

你好，為什么申請退稅，不是已經(jīng)開票了嗎

蘭 追問

2019-07-09 14:37

月收入不滿10萬不交增值稅，假設(shè)我今年的收入只有80萬，那就是現(xiàn)在需要交稅，如果到一年年來算就不用交稅，那不就是需要聲申請退稅？

月月老師 解答

2019-07-09 14:39

你好，是按照月度或者季度核算的。不是全年核算的。