七秒記憶 追問

2019-07-09 18:51

我第一種模式確實是全責發(fā)生制
但第二種消耗是消耗，充值是充值，兩條線走，每月調整吧我的賬務量大不說，供應商那塊也調的跟充值一樣了，完全看不出我到底消耗了多少，累計充值了多少，充的錢會不會太多占用了資金，而且調完后就是按收付實現(xiàn)制了

小云老師 解答

2019-07-09 19:00

所以其實你可以考慮就按第一種做，但不是這個月初提上月，而是要當月底就計提當月的

七秒記憶 追問

2019-07-09 19:10

月初做的帳就是上月的呀
兩種模式不一樣，不然我也想都按第一種實際發(fā)生多少分付多少來做
但就是有第二種模式的存在，實際消耗的我們能知道，但金額太大對方不同意我們先消耗后付款，所以要求我們每次付款時都多付一定金額，結算單和開票都按我們充值的金額來結

小云老師 解答

2019-07-09 19:16

哦，我理解錯了，那沒問題
再說第二種，要是無法協(xié)商，其實你先充值做預付可以考慮省略第一次計提啊，反正你每次消耗了就按實際消耗的直接計成本沖預付嘛，也一樣是權責發(fā)生制

七秒記憶 追問

2019-07-09 19:19

如果是第二種模式你們會怎么做賬呢，月底要求按實際發(fā)生入賬，次月按一定整數(shù)金額充值，收專票付款？具體怎么賬務處理呢

小云老師 解答

2019-07-09 19:24

充值借:預付賬款  應交稅費-進項  貸:銀行存款
月底按實際消耗借:費用  貸:預付賬款

七秒記憶 追問

2019-07-09 19:27

這樣費用和進項不匹配沒關系嗎？

七秒記憶 追問

2019-07-09 19:30

而且還存在一個問題，供應商明細賬不是一目了然了，消耗時供應商下的是含稅金額，充值時供應商下是不含稅金額

小云老師 解答

2019-07-09 19:34

理論上其實有點問題，但工作中這種問題不大可以做，你費用會一直有，總體是對的上的

小云老師 解答

2019-07-09 19:35

總之你入費用換算成不含稅就行了嘛

七秒記憶 追問

2019-07-09 19:46

我現(xiàn)在費用就是不含稅啊，借  廣告費  待認證進項  貸  預付賬款

七秒記憶 追問

2019-07-09 19:48

您是說我借  不含稅的廣告費  貸 預付賬款？就為了讓預付賬款掛的供應商成不含稅的跟后面付款時不含稅的對應？

小云老師 解答

2019-07-09 20:05

是啊，就是應該是對應的嘛