請問監(jiān)理分公司，向總公司開具增值稅專用發(fā)票，怎么做賬？在這之前分公司用款，都是向總公司請款，總公司匯款，我做其他應付款。

答： 借：其他應付款-總公司 貸：主營業(yè)務收入 貸：應交稅費-增值稅-銷項

6月2日，向深圳鋁可科技有限公司購入一批電子元器件，其中SW35K型號的電子元器件500件，每件402元，R745U型號的電子元器件1000件，每件301.5元，商品已經驗收入庫，并收到對方開具的增值稅專用發(fā)票，在進貨過程中，還發(fā)生運費2500元（不含稅，已經開具增值稅專用發(fā)票；SW35K分攤1000元，R745U分攤1500元），銷售方已代墊運費。所有款項均已通過銀行存款支付。這個題目的分錄，為什么這個運費沒有做進去，銷售方代付的話，應該是其他應付款吧。全盤賬實操.業(yè)務3

答： 好的，我反饋一下哦，稍等

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

醫(yī)藥制造業(yè)！收到項目合作金，已進其他應付款，給對方開取6%的服務費增值稅專用發(fā)票，具體分錄該如何做？摘要改如何寫最為好？袁老師和宋老師的回答，不太一樣，那種分錄的做法才是正確的？

答： 你好，既然是合作金，就不應當開具發(fā)票的