魔幻的御姐 追問

2019-07-10 20:45

需要繳稅
小規(guī)模開票收入已經(jīng)超30萬了

魔幻的御姐 追問

2019-07-10 20:46

老師，我不太懂為什么借方發(fā)生額到了月末就變成了貸方負(fù)數(shù)金額肯定

郭老師 解答

2019-07-10 20:47

貸方負(fù)數(shù)就是借方
發(fā)生額應(yīng)該是貸方的

魔幻的御姐 追問

2019-07-10 20:56

老師，我看到一個公司賬是
借銀行存款
貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交增值稅待轉(zhuǎn)銷項稅額
之后結(jié)轉(zhuǎn)增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅小規(guī)模增值稅
貸應(yīng)交稅費未交增值稅

這樣做對嗎

郭老師 解答

2019-07-10 20:57

小規(guī)模就一個科目，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅，其他的用不到的
他什么業(yè)務(wù)用到了待轉(zhuǎn)銷項稅額

魔幻的御姐 追問

2019-07-10 20:58

銷售貨物時候沒有用應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅小規(guī)模增值稅
直接用的應(yīng)交稅費待轉(zhuǎn)銷項稅額

郭老師 解答

2019-07-10 20:59

建議修改了，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
交稅借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅貸銀存
這么簡單直接就能做平的

魔幻的御姐 追問

2019-07-10 20:59

老師，剛剛應(yīng)交增值稅負(fù)數(shù)金額
在新賬套錄期初余額時可以錄在借方嗎

郭老師 解答

2019-07-10 21:01

可以的，你要查下什么原因，借方余額是多交了稅