青檸吖 追問

2019-07-11 13:57

是的

青檸吖 追問

2019-07-11 13:57

這轉(zhuǎn)到庫存商品是增加了成本嗎？

郭老師 解答

2019-07-11 14:00

是的，增加了成本
你這個成本不能稅前扣除

青檸吖 追問

2019-07-11 14:02

我是按加權(quán)平均法算的成本，4月份已經(jīng)進(jìn)項轉(zhuǎn)出了增加了成本

青檸吖 追問

2019-07-11 14:03

這個月要補(bǔ)交所得稅，怎么做賬啊

郭老師 解答

2019-07-11 14:05

我是按加權(quán)平均法算的成本，4月份已經(jīng)進(jìn)項轉(zhuǎn)出了增加了成本
這個可以
你補(bǔ)了所得稅？補(bǔ)的幾月份的

青檸吖 追問

2019-07-11 14:07

補(bǔ)的18年12月的，這個月補(bǔ)交了

青檸吖 追問

2019-07-11 14:09

進(jìn)項轉(zhuǎn)出是4月份轉(zhuǎn)出來，補(bǔ)交的增值稅

郭老師 解答

2019-07-11 14:22

借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)
借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀存
借利潤分配貸以前年度損益調(diào)整
所得稅的

青檸吖 追問

2019-07-11 14:28

這樣做分錄嗎？

郭老師 解答

2019-07-11 14:32

補(bǔ)交所得稅的對的，

青檸吖 追問

2019-07-11 14:33

進(jìn)項轉(zhuǎn)出的時候成本增加了，已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到成本里面了，這個不能稅前扣除，怎么弄啊

青檸吖 追問

2019-07-11 14:35

我補(bǔ)交所得稅是發(fā)票不含稅金額乘以所得稅稅率

青檸吖 追問

2019-07-11 14:38

現(xiàn)在主要是進(jìn)項轉(zhuǎn)出了，增加了成本，我要不要下個月做賬再調(diào)出來??！還是怎么呢？

青檸吖 追問

2019-07-11 14:39

最好是下個月調(diào)下，匯算清繳就不用調(diào)了，我是按加權(quán)平均法算的成本

郭老師 解答

2019-07-11 14:40

匯算清繳調(diào)增就可以，你不已經(jīng)補(bǔ)稅了嘛
你當(dāng)月不要做庫存商品
該做借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項轉(zhuǎn)出，不要影響當(dāng)月的庫存